Sette opp regnskapsprinsipper i 1s 8.3. Regnskapsprinsipper for organisasjoner avhengig av skattesystemet

Del 2.

Regnskapsprinsipper for organisasjoner avhengig av skattesystemet.

Regnskapsprinsipper i 1C enterprise accounting program 8 må lages for hvert år! Selv om du kopierer fjorårets regnskapspolicy, sørg for å gå gjennom alle fanene og sjekke dem, som om lovgivningen endres og programmet forbedres, kan noe endre seg.

OBS: Direkte utgifter på «Inntektsskatt»-fanen ved kopiering regnskapsprinsipper ikke kopieres, må de opprettes på nytt ved å klikke på knappen "Indiker listen over direkte utgifter" og velge alternativet for å kopiere fra i fjor eller, hvis de nektes, fylle ut i henhold til artikkel 318 i den russiske føderasjonens skattekode. Hvordan sette opp direkte utgifter riktig, står det i artikkelen .

Før du setter opp regnskapspolicyen din, må du sjekke.

Forenklet skattesystem:

1. Når du velger «Forenklet»-bryteren, vises fanen for forenklet skattesystem, der vi velger «Beskatningsobjekt «Inntekt» eller «Inntekt minus utgifter».

2. Når vi velger «Inntekt»-objektet, velger vi fremgangsmåten for skattemessig reflektering av forskudd fra kjøper. Vi setter datoen for overgangen til det forenklede skattesystemet og, dersom det tidligere var et generelt skattesystem, setter vi datoen for overvåking av bestemmelsene i overgangsperioden.

3. Når vi velger «Inntekter minus utgifter»-objektet, velger vi fremgangsmåten for å reflektere forskudd fra kjøper for skatteformål. En ekstra "Utgiftsregnskap"-fane vises.

4. Denne fanen angir som standard under hvilke betingelser kostnader for materialer, varer og merverdiavgift vil bli akseptert, og gir også mulighet til å legge til betingelser.

De resterende fanene fylles ut på samme måte som felles system skatt.

Generelt skattesystem:

1. På fanen " Generell informasjon» velge skattesystem og type aktivitet. Hvis du bruker konto 20,23,25,26, må du velge type aktivitet "Produksjon av produkter, utførelse av arbeid, levering av tjenester." I tilfelle engroshandel, hvis ingen av disse kontoene brukes, og heller ingen detaljhandel, ingen grunn til å krysse av. Hvis de aktuelle avmerkingsboksene er merket av, vises flere faner for Produksjon, UTII og Retail.

2. På denne fanen velger vi metode for beregning av avskrivninger i NU og angir eiendomsskattesatsene.

Eiendomsskattesatsen trenger ikke spesifiseres hvert år. Legge til neste oppføring bare nødvendig når du endrer satsen, angir fra hvilket nummer. Det er også angitt her skattefordeler og anleggsmidler som er eiendomsskattepliktige på særskilt måte.

3. På fanen oppgjør med motparter kan vi angi fremgangsmåten for opprettelse av reserver for tvilsom gjeld i regnskap og skatteregnskap og posten inntekter og utgifter.

4. Varelagerfanen har ansvar for å avskrive varer fra lageret. Hvis "By gjennomsnitt" er satt, vil "varekostnadsjustering" ved avslutning av måneden justere kostnaden i henhold til det vektede gjennomsnittet. For FIFO skal regnskap etter partier og lager settes i regnskapsparameterne.

5. Hvis den type aktivitet som er ansvarlig for 20,23,25,26 kontoer er inkludert i menyen "Bedrift" - "Regnskapsparametere", vil vi se fanen "Produksjon" i regnskapspolicyen. På denne fanen setter vi inn hvilke dokumenter som skal gjenspeile implementeringen. Til planlagte priser - dokumentet "Lov om levering av produksjonstjenester"; for inntekter - dokumentet "Salg av varer og tjenester".

Posisjonen til bryteren «Etter volum av produksjon» betyr at ved månedsavslutning vil fordelingen av direkte kostnader mellom produktgrupper for tjenester til egne divisjoner skje i forhold til antall tjenester som ytes, og når bryteren er plassert «Kl. planlagte priser» - i forhold til planlagte priser.

Direkte kalkulasjonsmetoden innebærer at konto 26 vil bli stengt til konto 90.08 (løpende periodekostnader), det vil si at produksjonskostnadene ikke vil øke. I mangel av direkte kalkulasjon 26 vil kontoen bli stengt på konto 20 eller 23 og det er nødvendig å etablere metoder for fordeling av indirekte kostnader.

I fordelingsmetodene angir vi indirekte kostnadskonto 25 eller 26, som trenger å etablere et fordelingsgrunnlag.

Utgavevolum- distribusjonen er proporsjonal med volumet som slippes ut inneværende måned produkter og tjenester som tilbys, uttrykt i kvantitative termer. Planlagt produksjonskostnad- fordeling i forhold til de planlagte kostnadene for produkter utgitt i inneværende måned og tjenester som tilbys. Godtgjørelse- fordeling er proporsjonal med kostnadene ved avlønning av de viktigste produksjonsarbeiderne. Materialkostnader- fordeling er proporsjonal med materialkostnader reflektert i kostnadsposter med type finansiell inkludering Materialkostnader.Direkte kostnader- fordeling i forhold til direkte kostnader kostnader ved hoved- og hjelpeproduksjon for regnskap, direkte kostnader ved hoved- og hjelpeproduksjon, generelle produksjon direkte kostnader for skatteregnskap;Utvalgte direkte kostnadsposter- fordeling i forhold til direkte kostnader i henhold til kostnadsposter angitt i kolonnen Liste over kostnadsposter.Inntekter - fordeling på varegrupper, som er: samtidig angitt i omsetningen av kontoene 20.23 og i dokumentene Salg av varer og tjenester på fanen "Tjenester" (forutsatt at i regnskapspolicyen på fanen "Produksjon", "Etter inntekt" metoden er valgt for tjenester til tredjeparter) ), er samtidig angitt i omsetningen på konto 20.23 og i omsetningen på konto 90.02 i samsvar med konto 43 (salg av produkter), angitt i dokumentene Salg av varer og tjenester på " Tjenester»-fanen, forutsatt at: i regnskapsprinsippet på «Produksjon»-fanen for tjenester til tredjeparter, ble «Etter inntekt»-metoden valgt ut i registeret.

6. På «produktutgivelse»-fanen. tjenester" angir vi metoden for regnskapsføring av produksjon: konto 40 (produksjon, arbeid, tjenester) vil bare bli brukt hvis regnskapet utføres til planlagt kostnad.

Eller produksjonen vil umiddelbart reflekteres på konto 43 ( ferdige produkter) og avviket til den planlagte kostnaden fra den faktiske vil bli inkludert i produksjonskostnaden, uavhengig av metoden for regnskapsføring av produksjon. Rekkefølgen på avsluttende divisjoner (omfordelinger) kan velges automatisk ved bruk av den andre regnskapsmetoden.

7. På denne fanen indikerer vi at det er obligatorisk å opprette et dokument "WIP Inventory" i fravær av produksjon og salg.

8. Metoden for regnskapsføring av varer i detaljhandel kan velges i henhold til varekostnaden uten handelsmargin (Til anskaffelseskost) eller med handelsmargin (Til salgsverdi).

9. På «Inntektsskatt»-fanen angir vi en liste over direkte utgifter for skatteformål (). Ved kopiering av en regnskapspolicy opprettes denne listen på nytt på Nyttår. Det kan ved et uhell forekomme oppføringer som vil forstyrre korrekt stenging av konto 20,23,25,26, siden når dette registeret åpnes, vises kun den første dagen i regnskapsåret. For å se alle poster, for å søke etter feil ved å avslutte konto 20 i NU, må du deaktivere valg.

1C har regnskapsinnstillinger som vi må definere for hele programmet. Men vi må bestemme noen av innstillingene for hver spesifikke organisasjon. De er fastsatt i organisasjonens regnskapsprinsipper.

Hvis du har et av de forrige generasjonsprogrammene 1C 8: UPP, UT 10 eller Integrated Automation 1.1, så se oppsett av regnskapsprinsipper.

I den nye generasjonen av 1C 8-programmer, mekanismen for å sette opp en konto

politikken skiller seg betydelig fra den gamle G8.

Hvis du fører regnskap for én organisasjon, fyller du ut regnskapspolicyen i menyen:

Stamdata og administrasjon - Stamdata - Informasjon om virksomheten - Informasjon om organisasjonen.

All informasjon om organisasjonen fylles ut her. Vi trenger fanen "Regnskapspolicyer og skatter".

Hvis du skal administrere flere organisasjoner i ett program, må du aktivere muligheten til å gjøre rede for flere organisasjoner i innstillingene før du begynner å sette opp regnskapspolicyene. La oss gjøre det i menyen:

Stamdata og administrasjon - Sette opp Stamdata og seksjoner - Enterprise.

Nå vil veien til å sette opp regnskapsprinsippene endres litt, ettersom et menypunkt vil bli lagt til:

Referansedata og administrasjon - Referansedata - Organisasjoner.

Her må du opprette hver organisasjon og velge en regnskapspolicy for hver. Hvis regnskapsprinsippene er de samme, kan du velge for ulike organisasjoner den samme.

Noen innstillinger for regnskapspolicy krever faktisk å angi de tilsvarende innstillingene i andre seksjoner for å fungere riktig.

For eksempel, hvis minst én organisasjon har UTII eller separat regnskap til MVA-satser, må du spesifisere tilleggsinnstillinger for regnskap for varer i seksjonen Økonomisk resultat og kontrollerende. Jeg vil påpeke dette eksplisitt i noen situasjoner.

Men jeg tar en reservasjon med en gang. I denne artikkelen later jeg ikke til å beskrive alle slike sammenhenger fullstendig. Før du starter, bør du gå gjennom alle programinnstillingene for å stille inn alle regnskapsparametrene du trenger riktig.

2. Regnskapsprinsipper i 1C 8.3 forGRUNNLEGGENDE

Så i organisasjonen vi opprettet i listen (eller i en enkelt organisasjon), åpner vi fanen "Regnskapspolitikk og skatter".

Under overskriften Regnskapspolicy ser vi en enkelt linje: hyperkoblingen "Opprett ny". Klikk på denne lenken og gå direkte til å fylle ut regnskapspolicyen.

Lag et beskrivende navn. Så for å forstå hva slags regnskapsprinsipp dette er. Dette er spesielt nyttig hvis det er flere organisasjoner. For eksempel, hvis noen juridiske enheter har samme regnskapsprinsipper, er det nok å opprette en regnskapspolicy og velge den for alle slike organisasjoner.

Skatteregnskap

Merk av i boksen her hvis organisasjonen din bruker UTII. Og angi grunnlaget for fordeling av utgifter etter type aktivitet (de som dette ikke vil bli angitt eksplisitt for).

I tillegg må du gå til menyen for å sette opp UTII Stamdata og administrasjon - Økonomiske resultater og controlling - Vareregnskap velg batchregnskap og sett flagget Separat regnskap for varer for momsbeskatning.

Delen Økonomisk resultat og kontroll vil bli diskutert mer detaljert i en egen artikkel.

Det er ikke nødvendig å sette dette flagget hvis du bruker programmet kun til administrasjonsregnskap (for eksempel vedlikeholdes regnskap separat i Regnskap 3.0).

og Velg hvilken avskrivningsmetode du bruker i skatteregnskapet: lineær eller ikke-lineær.

mva

Her bestemmes parametrene for separat regnskap til mva-satser (dvs. når salg har satser på 0 % og uten mva). Det er bare to av dem. Hvis du har slike spill, sett flaggene for reglene du bruker.

Hvis du ikke fører separate poster, hopper du bare over fanen.

Vedlikehold av separat regnskap for merverdiavgiftssatser er konfigurert i avsnittet Stamdata og administrasjon - Økonomiske resultater og controlling - Vareregnskap. Her må du, akkurat som for UTII, sette opp batchregnskap og avkrysningsboksen Separat vareregnskap for mva. Som jeg allerede har sagt, vil en egen artikkel bli viet til denne delen.

Reserver

Vi velger ett av alternativene for å beregne varekostnad ved avskrivning. Som alltid, vær forsiktig - se om den valgte innstillingen samsvarer med parameterne som er spesifisert i avsnittet Økonomiske resultater og controlling - Vareregnskap. For FIFO vil det for eksempel være obligatorisk å spesifisere alternativet for batchregnskap (du kan ikke velge Ikke brukt).

Det er to FIFO-alternativer som tilbys her.

FIFO (vektet)- inventarvurdering ved hjelp av en mekanisme som ligner på avansert analyse fra SCP og Integrated Automation fra forrige generasjon. Saldo ved slutten av måneden vil bli beregnet ved hjelp av FIFO. Men alle avskrivninger i løpet av måneden vil bli avskrevet til samme månedlige gjennomsnittskostnad

FIFO (rullende) - dokumentet for mottak av varer regnes som et parti. Det er noen forskjeller fra tradisjonell FIFO. For eksempel, hvis det er flere varehus, vil datoen for mottak av partiet bli bestemt som datoen for mottak på gjeldende lager, og ikke i organisasjonen. Dermed påvirker bevegelser rekkefølgen for avskrivning under FIFO. Du vil ikke se denne innstillingen i utvalgslisten hvis du ikke har installert batchregnskap.

Regnskap

Innstillingene gjelder enkelte regnskapsfunksjoner. Her kan du definere:

Vil produkter bli regnskapsført til planlagte priser i løpet av måneden (de må settes opp separat) og vil konto 40 bli brukt?

Vil informasjon om periodisering og utbetaling av lønn være synlig for regnskapsførere i balanse 70 på kontoen for hver ansatt eller kun i totalbeløpet. Hvis du velger totalbeløpet, da detaljert informasjon vil kun være tilgjengelig i lønnsdelsystemet for brukere med passende rettigheter.

Er det nødvendig å i tillegg opprettholde regnskap utenfor balansen for varelager i drift?

Hvordan generere transaksjoner for gjensidig motregning: bør du bruke en mellomkonto 76 eller utføre motregning direkte. Underkontoer 76 på konto for disse formålene er forhåndsbestemt: 76.09 og 76.39.

Reserver

På denne fanen definerer du parametrene for beregning av reserver i regnskap og skatteregnskap. Dette er reglene i henhold til din virkelige regnskapsprinsipper, det er ikke noe spesifikt for 1C her.

På bryteren Generelt – forenklet velg forenklet:

Du må angi overgangsdato, meldingsdata og velge alternativet for forenklet skattesystem: Inntekter eller Inntekter og utgifter. Programmet tilbyr en maksimal skatteprosent som standard, som kan endres om nødvendig.

Alle andre parametere fylles ut på samme måte som beskrevet ovenfor for OSNO.

4. Regnskapsprinsipper i 1C 8.3 for forvaltningsorganisasjonen

Ledelsesorganisasjonen i 1C 8.3-programmene er inkludert valgfritt. Det er nødvendig for de tilfellene når i ledelsesregnskap en del av driften bevegelse av varer og materialer bør hensyntas annerledes enn i den regulerte. For eksempel

datoene for aksept for regnskapsføring av varelager er forskjellige,

Prisene varierer etter mottak, forsendelse osv.

operasjoner har en annen økonomisk betydning. For eksempel, i en type regnskap er dette en avskrivning, og i en annen er det en forsendelse osv.

Du kan ikke spesifisere noen regnskapsprinsipper for denne organisasjonen. Og slik vil det fungere. Men det er en regnskapsseksjon som det er verdt å introdusere en regnskapspolicy for en forvaltningsorganisasjon - dette er lagerregnskap.

Hva skjer når du bruker Management Organization?

For én operasjon legger du inn særskilt dokumenter for driftsregnskap og for regulert regnskap. Samtidig rapporterer ledelsen om kostnad, bruttoresultat mv. Du vil motta dokumenter spesifikt knyttet til forvaltningsorganisasjonen.

Ordinær drift, som som hovedregel er flertallet, tas hensyn til i ledelsesregnskapet for samme organisasjon som i regulert. Og i henhold til retningslinjene for beregning av kostnadene ved avskrivning av inventar spesifisert for denne organisasjonen.

Regnskapsprinsipp er måten en økonomisk enhet utfører regnskap på. regnskap En regnskapsprinsipp er et dokument som viser metodene for regnskap. I denne artikkelen vil vi dvele i detalj på følgende problemer:

Hvor er regnskapsprinsippet i 1C

I 1C Regnskap 8 Regnskapspolicyen kan konfigureres i vinduet "Regnskapspolicy". Først lagres regnskapsprinsippet i 1C (layout og dets elementer) i innstillingene til informasjonsregisteret "Regnskapspolicy". Hver enkelt oppføring i registeret viser tilstanden til programvaren for en bestemt tidsperiode. Rekorden genereres årlig.

Registerinnstillinger inkluderer skattesystemet:

generelt eller forenklet for institusjoner;
generell, forenklet eller patent for individuelle gründere.

Registeret har annen form for juridiske personer personer og individuelle gründere. Aktive faner settes under hensyntagen til valg av skattesystem.

Utforming av organisasjonens regnskapsprinsipp

Regnskapspolicyinnstillinger i 1C8 utføres i trinn. Først må du konfigurere registeret i UP for å generere trykte skjemaer (rekkefølge til UP, vedlegg til bestillingen). Hvis det ikke er noen UE for den nødvendige perioden, må den opprettes.

Slik endrer du regnskapspolicyinnstillinger i 1C:

Gå til menyfanen "Hoved" - "Innstillinger" - "Regnskapspolicy".
Velg institusjon, ønsket periode og dobbeltklikk for å installere ønsket.

Innstilling av parametrene for «Inntektsskatt»-fanen i UE

Avkryssingsboksen er merket i feltet «PBU 18/02 «regnskap for inntektsskatteberegninger» benyttes og brukeren vil kunne føre regnskap over utsatt skattefordel og forpliktelse. Velg deretter metoden for avskrivningsmidler og avskrivbar eiendom i feltet "Beregningsmetode for avskrivninger i skatteregnskap", og i feltet "Tilbakebetal kostnadene for arbeidsklær og spesialutstyr" angir du metoden.

Sette opp VAT UP-faner

Dersom en institusjon anvender fritak fra å betale merverdiavgift etter art. 145 eller 145.1 i den russiske føderasjonens skattekode, er avmerkingsboksen "Organisasjonen er fritatt for merverdiavgift" automatisk valgt. Ta den av.

Dersom en operasjon som er avgiftsbelagt og ikke avgiftsbelagt utføres samtidig, må du krysse av for «Separat regnskapsføring av inngående merverdiavgift opprettholdes», som følge av at separat regnskap blir tilgjengelig. Avmerkingsboksen "Separat MVA-regnskap" blir aktiv. Hvis verken den andre avmerkingsboksen er merket av eller avmerkingsboksen Separat MVA-regnskap er fjernet på konto 19 "MVA på kjøpte eiendeler", vil det være umulig å velge MVA-regnskapsmetoden.

Sette opp fanen Inventar

I linjen "Metode for verdsettelse av varelager (MP)" må du velge "Til gjennomsnittlig kost", så vil avskrivningen av varelager bli regnskapsført til gjennomsnittlig kost, som automatisk justeres til det veide gjennomsnittet på slutten i måneden.

Sette opp "Kostnader"-fanen i regnskapspolicyen:

velg hovedkontoen i feltet "Hovedkostnadsregnskapskonto", så vises den automatisk i produksjonsdokumenter; i tilfelle produksjon av en organisasjon, er det merket av for «Produktfrigivelse»;
hvis bedriften leverer tjenester, er avmerkingsboksen "Utførelse av arbeid" merket, og feltet "Kostnader avskrives fra konto 20 "Hovedproduksjon" blir aktivt;
knapper som "Indirekte kostnader" og "Tillegg" er alltid i aktiv modus når du velger "Produksjon av produkter" eller "Utførelse av arbeid";
velg typen generelle forretningsutgifter "I salgskostnader (direkte kostnadsberegning)" ved å klikke på knappen "Indirekte utgifter".

Sette opp fanen Reserver

Å danne reserver i regnskap. og skatteregnskap, må du merke av i boksene "I regnskap" og "I skatteregnskap." Innstilling av datoen for når gjelden anses som ugyldig, konfigureres i feltene "Betalingsdato for kjøpere" og "Betalingsdato for leverandører", med mindre en annen prosedyre er etablert i avtalen. Klikk deretter på "Record" og "Close" -knappen.

Regnskapspolicyen er konfigurert.

Hvis du fortsatt har spørsmål om å sette opp regnskapsprinsipper i 1C, spør dem i kommentarfeltet. Våre spesialister vil gjerne svare på dem.

For å angi parametrene til organisasjonens regnskapspolicy, må du utføre kommandoen i hovedmenyen til programmet Enterprise->Regnskapspolicy->Regnskapspolicy for organisasjoner.

For å legge til en regnskapspolicyoppføring, må du klikke på en knapp eller tast Sett inn eller utfør menykommandoen Handlinger->Legg til.

I vinduet må du fylle inn regnskapsprinsippparametere i henhold til eksemplet:

Sette opp parametere for analytisk regnskapsføring av varelager

For å begynne å jobbe, må programmet konfigurere parameterne for analytisk regnskap for varelager (MPI). For å gjøre dette, må du utføre kommandoen i hovedmenyen til programmet Enterprise-> Stille inn parametere regnskap.

I form Sette opp regnskapsparametere må slå på d ku og kryss av i boksene Hold lageroppføringer for regnskap og skatteregnskap.

For å angi analytiske regnskapsparametere og lukke skjemaet Innstilling av parametere regnskap, må du trykke på knappen OK.

Åpne kontoplanen, du må utføre kommandoen i hovedmenyen til programmet Bedrift->Kontoplan->Kontoplan.

Width="623" height="194">

På kommandopanelet til kontoplanskjemaet er det knapper som du kan få tak i tilleggsinformasjon for den valgte kontoen:

Generer ulike standardrapporter, for eksempel "Kontobalanse" eller "Kontokort" -knapp Rapporter;

Les beskrivelsen av regnskapskontoen - knappen Beskrivelse kontoer;

Se oppføringer i posteringsjournalen - knapp Magasin oppslag;

Gå til underkontoliste - knapp Subconto.

Ved hjelp av en knapp Forsegle du kan vise og skrive ut kontoplanen for regnskap "1C: Regnskap 8" som i skjemaet enkel liste kontoer, og i form av en liste med detaljert beskrivelse hver konto.

Kontoplan for skatteregnskap

Kontoplan for skatteregnskap (for inntektsskatt) er ikke oppgitt reguleringsdokumenter og er en del av regnskapsmetodikken i "1C: Regnskap 8". Det er ment å sikre at forretningstransaksjoner gjenspeiles i skatteregnskapet i samsvar med loven "Om innkreving av skatter fra bedriftsoverskudd."

Åpne skatteregnskapskontoplanen, du må utføre kommandoen i hovedmenyen til programmet Foretak->Kontoplan->Kontoplan for skatteregnskap (for inntektsskatt).

På kommandopanelet til skattekontoplanskjemaet er det knapper som kan brukes til å få følgende tilleggsinformasjon om den valgte kontoen:

Generer ulike standardrapporter, for eksempel "Kontobalanse (skatteregnskap)" eller "Kontokort (skatteregnskap)" - knapp Rapporter;

Før du begynner å jobbe i programmet, må du sette opp organisasjonens regnskapspolicy. Det handler om om slike innstillinger av 1C 8.3 og 8.2, som for eksempel hvilket beskatningsregime foretaket er i, hvordan man fordeler kostnader, hvordan man tar hensyn til produksjonskostnader, avskrivningsmetoder osv.

Spørsmålet oppstår umiddelbart: hvor kan jeg finne regnskapsprinsippene i 1C 8.3? Linken til den er i "Organisasjoner"-katalogen i "Go"-delen:

Innstillingsvinduet for å fylle ut regnskapspolicyen består av flere faner og to knapper for valg av skattemodus. La oss se på alle bokmerkene relatert til den generelle modusen etter tur.

Den første fanen som skal fylles ut er .

Det første elementet på denne fanen er en avkrysningsboks der du må angi om regnskap brukes i henhold til kravene i PBU 18.02. Dette er nødvendig for at inntektsskatt skal kunne beregnes.

Det er stort sett avmerkingsbokser her, jeg skal gå gjennom dem i rekkefølge:

Vi angir om virksomheten driver uten mva eller med mva til nullsats. Hvis denne boksen er merket av, vil det føres separat batchregnskap for salg av slike varer eller tjenester for å reflektere merverdiavgiften korrekt.
Hvis organisasjonen bruker forenklet mva-regnskap, kryss av i den aktuelle boksen. Vær oppmerksom på at forenklet regnskap har noen begrensninger. Det kan for eksempel ikke belastes merverdiavgift på positive beløpsdifferanser.
I tredje ledd må du angi om det skal belastes merverdiavgift på forsendelsen dersom det ikke er eiendomsovergang.
Her angir vi om det belastes merverdiavgift ved overdragelse av fast eiendom uten eiendomsovergang.
Frem til 01.10.2011 kan det belastes merverdiavgift på positive beløpsdifferanser og det kan utstedes egne fakturaer. Hvis slik regnskapsføring er nødvendig, kryss av i den aktuelle boksen.
Fakturaer kan genereres i konvensjonelle enheter. Hvis dette er merket av, vil slike fakturaer bli skrevet ut i rubler.

Hvis organisasjonen er en UTII-betaler, merk av i den aktuelle boksen og velg kostnadsfordelingsbasen.

Reserver

På denne fanen trenger du bare å velge metode for verdivurdering av varelager.

Koste

Her må du angi hvilke typer aktiviteter det er tatt hensyn til kostnader for på konto 20. Du må også angi metoden for inkludering i kostprisen og angi ytterligere innstillinger (om nødvendig).