Unf 1.6 bogføring af arbejde i produktion. Produktoutput og dets omkostninger

i konfigurationen "Ledelse af en lille virksomhed 1.6"

Blandt 1C-virksomhedens løsninger er der en konfiguration "Management lille virksomhed”(herefter benævnt UNF), som overraskende nok har en ret udviklet funktionalitet til at føre ledelsesregnskab for en lille virksomhed.

Flere detaljer kan findes på den officielle hjemmeside: http://v8.1c.ru/small.biz/

Blandt andet, denne konfiguration giver dig mulighed for at automatisere bogføringen af produktionsomkostninger og beregningen af omkostningerne ved varer og tjenester.

Lad os se på funktionerne i algoritmen til afskrivning af materialer til omkostningerne ved fremstillede produkter ved hjælp af eksemplet med 2 produkter: en træbænk og en metalbænk. Specifikationer for hvert produkt er vist nedenfor i fig. 1 og fig. 2.

Vi behandler modtagelsen af materialer:

Nu vil vi arrangere produktionen af 4 bænke: 3 træ og 1 metal.

I det første tilfælde er produktionen strengt i henhold til specifikationen, og i det andet tilfælde vil vi delvist erstatte "Aluminium Profile" med "Steel Profile" i sammensætningen af materialer uden at oprette en ny specifikation.

Som det kan ses i figur 6, førte udskiftning af en del af "Aluminium Profile"-materialet uden at skabe en tilsvarende specifikation til en meget "interessant" fordeling af materialeomkostningerne mellem de producerede varer. I stedet for den forventede afskrivning af "Stålprofilen" til produktion af "Metalbænk", blev "Metalprofilen" fordelt efter mængde til alle fremstillede produkter, hvilket resulterede i, at prisen på produktet "Træbænk" viste sig at være betydeligt overvurderet, mens prisen på produktet "Metal Bench" var betydeligt undervurderet.

Figur 7 viser en situation, hvor "Aluminium Profile" blev fuldstændig erstattet med en "Steel Profile". Som det kan ses i dette tilfælde, tildelte systemet korrekt alt "Stålprofil"-materialet til "Metal Bench"-udgivelsen.

Det er dog værd at bemærke, at denne adfærd ikke kan kaldes en fejl pga hvis du henvender dig til referenceoplysninger, så advarer konfigurationsudviklerne ærligt om, hvilken algoritme der er implementeret i systemet

For at være ærlig vil jeg ud fra denne beskrivelse af algoritmen konkludere, at "Stålprofilen", når den er fuldstændig udskiftet, burde have været fordelt proportionalt mellem produkterne. Men ikke alt er så simpelt!

Derfor, som de siger, er det bedre at se én gang end at rette fejl 100 gange, når man afskriver materialer til kostpris, især i produktionen af komplekse produkter, der består af et stort antal forskellige materialer.

Sammenfatte. Hvad er de mulige muligheder for at sikre afskrivning af materialer, hvilket vil give en ærlig pris:

1. Opret nye produktspecifikationer, når du udfører en materialeændring.

en. Ulempen ved denne tilgang er behovet for at vedligeholde stort antal specifikationer, hvis materialer skiftes ofte.

2. Udvælgelse af produkter, hvortil materialet erstattes uden at oprette materialet i et særskilt dokument.

en. Giver mening i situationer, hvor et materiale, der har indflydelse, bliver udskiftet. betydelig indflydelse på prisen på produkter.

b. Ulempen ved denne tilgang er stigningen i antallet af inputdokumenter

3. Et separat "Produktions"-dokument for hvert produkt (f.eks. et separat dokument for udgivelsen af "Wooden Bench" og et separat for "Metal Bench")

en. I dette tilfælde kan du slet ikke vedligeholde specifikationer i systemet pga materialer vil altid blive afskrevet, hvor det er nødvendigt.

b. Ulempen - som i muligheden ovenfor - er stigningen i antallet af dokumenter.

4. Brug af en standardmekanisme "som den er"

en. Det giver mening i situationer, hvor et materiale, der har en lav andel i produktionsomkostningerne, bliver udskiftet. I dette tilfælde vil forvrængning af omkostningerne være ubetydelig og måske negligeres, selv når omkostningerne ved materialet fordeles efter mængde til forskellige varer.

Garanteret fordele ved 1C:UNF

1C:UNF - for hvem?

For dem, der handler engros, detail eller gennem en online butik, vedligeholder lagerregistre, leverer forskellige tjenester, udfører kontraktarbejde eller engagerer sig i småskala og specialfremstillet produktion.

Alt hvad du behøver i ét program

Handel og lager, tjenesteydelser og arbejder, indkøb og reserver, bank og kasse, personale og løn, produktion og montage, analytiske rapporter og CRM. Streng overholdelse af lovgivningen: trykte formularer, 54-FZ, Unified State Automated Information System osv. Betaling af skat og indsendelse af rapporter for individuelle iværksættere, for andre - standardintegration med 1C: Regnskab.

Forretningsanalyse

Salgsstatistik og lønsomhed fordelt på ordrer, produkter, aktivitetsområder. Styring pengestrømme og gensidige opgør med købere og leverandører. Regnskabsføring af indtægter, udgifter og analyse af virksomhedens økonomiske resultater.

Din viden
nok

Du kan systematisere og automatisere din virksomhed i etaper. Løsningen er ikke overbelastet med unødvendig funktionalitet, den kan nemt tilpasses, så den passer til din virksomheds ledelse og regnskab. Der kræves ikke kendskab til regnskab eller skatteregnskab.

Hver konfiguration har sine egne karakteristika, men der er flere funktioner, der strengt taget definerer begrebet "produktionsregnskab" og er til stede i enhver af dem i en eller anden form.

Den vigtigste funktionalitet relateret til produktionsregnskab:

Evnen til at oprette og gemme specifikationer til fremstilling af produkter, tjenester og halvfabrikata.
Regnskab for halvfabrikata i multi-proces produktion.
Regnskab for ægteskab.

Specifikationssammenligning

Til sammenligning er her nogle specifikationer fra forskellige løsninger 1C.

Den enkleste specifikation hører til den mest almindelige konfiguration "1C Accounting 8.3":

En sådan specifikation indeholder et minimum af data: navn (hvad vi producerer), i hvilken mængde, hvilke materialer og hvor meget der bruges under produktionen.

Specifikationen fra UNF indtager en mellemposition i kompleksitet.

I 1C UNF kan du angive både en liste over komponenter og en liste over operationer. Sådan information er ganske nok til at beskrive den enkle produktionsproces i en lille virksomhed.

Figur 4 viser ressourcespecifikationen brugt i 1C ERP - den mest moderne og lovende konfiguration til at tage højde for produktionsprocesser af enhver produktionsvolumen og kompleksitet. Denne specifikation er beregnet til at beskrive netværksplanen for fremstilling af et produkt.

Sammenligning af specifikationer gør det muligt at analysere mulighederne for forskellige 1C-konfigurationer. Jo mere kompleks specifikationen er, jo mere funktionalitet har konfigurationen.

Få 267 videolektioner på 1C gratis:

Funktioner af produktionsregnskab i 1C: Kæde af produktionsdokumenter

Nogen fremstillingsproces har flere lignende stadier:

Overførsel af materialer til produktionsværkstedet.
Produktion.
Overførsel af produkter til lageret.
Salg af produkter.

Til samme liste kan du tilføje forarbejdning af kundeleverede råvarer og overførsel til forarbejdning.

I 1C-konfigurationer bruges følgende dokumenter til at afspejle ovenstående produktionsstadier:

Disse dokumenter danner en slags produktionskæde. Det anbefales at opretholde den kronologiske rækkefølge af alle dokumenter, der er involveret i en sådan kæde. Hvis materialer ikke modtages på lageret, før de afskrives til produktion, vil programmet ikke være i stand til korrekt at beregne omkostningerne til komponenter og derefter omkostningerne til outputproduktet. Det samme sker, hvis du afspejler udgivelsen færdigt produkt inden materialerne afskrives fra lageret til produktion.

Det vigtigste set fra et synspunkt produktionsregnskab Dokumentet er dokumentet "Produktionsrapport for skiftet". Det afspejler, hvad der præcist blev produceret, i hvilken mængde, hvornår, fra hvad.

Fanen "Materialer" kan udfyldes baseret på specifikationen.

Figur 5 og figur 6 viser "Produktionsrapport..." dokumenter fra 1C: Regnskabs- og UPP-konfigurationer. Dokumenterne har samme betydning - en afspejling af produktfrigivelse. Men som du kan se på billederne, er indholdet anderledes. UPP har flere ekstra faner: "Fordeling af materialer", "Fordeling af andre udgifter" osv.

Disse bogmærker er nødvendige for at fordele direkte omkostninger direkte i selve dokumentet og for en bestemt vare. Dette gør det muligt at beregne prisen på hver enhed af fremstillet produkt eller halvfabrikata. I modsætning til UPP i 1C: Regnskab udføres omkostningsfordeling kun op til varegruppen.

Endnu en særpræg UPP – brug af ordrer. Der er ordrer fra kunder, ordrer til leverandører, ordrer til produktion. Ordrer er meget vigtige dokumenter fra et produktionsregnskabssynspunkt. I UPP kan du bestille og analysere dens udførelse. Figur 7 viser et eksempel på en kundeordre og en rapport om den.

UNF er endnu mere "fokuseret" på brugen af ordrer i produktionsregnskabet. Her ser kæden således ud:

Køberordre – Produktionsordre – Produktion – Overførsel til lager – Salg.

Alle dokumenter oprettes ud fra hinanden.

Som det fremgår af fig. 8, bruger UNF i stedet for dokumentet "Produktionsrapport ..." dokumentet "Produktion". Betydningen og indholdet er det samme.

Som konklusion er der en kæde til ERP (fig. 9, fig. 10). Denne konfiguration implementerer en fundamentalt ny tilgang til produktionsregnskab. Produktionsregnskab går hånd i hånd med produktionsplanlægning. På den ene side er dette sværere, på den anden side er det sikret helt nyt niveau Produktionsstyring.

Arbejdet med produktion udføres i en separat sektion af "Produktion"-konfigurationen. I fig. 1 åbnes dokumentet "Produktion", som redegør for produkterne og afskriver direkte omkostninger, der afspejles i produktionsomkostningerne.

Ris. 1. Afsnit "Produktion". Dokument "Produktion"

Produktfremstillingstjenester kan afspejles i UNF-konfigurationen på to måder:

Hvis en service omfatter en regnskabskonto for "indirekte omkostninger", vil programmet automatisk fordele omkostningerne ved denne service i henhold til antallet af producerede produkter (fig. 2).
Servicekontoen skal være “work in progress”, så har vi mulighed for at lukke denne service manuelt for den produktion vi skal bruge (Fig. 3).

Ris. 2. Varekort med ydelsen, hvor kontoen "Indirekte omkostninger" er valgt

Ris. 3. Varekort med valgt omkostningskonto "Work in Progress"

Arbejder med igangværende arbejde

Efter at de nødvendige omkostninger er opkrævet på igangværende arbejder (i regnskabskontoen "Igangværende arbejde"), er det ved udgangen af måneden, inden periodens udløb, nødvendigt yderligere dokument"Fordeling af omkostninger" lukker den løbende regnskabskonto for omkostninger (fig. 4).

Ris. 4. Dokument "Omkostningsfordeling".

I dokumentet "Omkostningsfordeling" angiver vi den periode, hvor produktionen skal afsluttes. På fanen "produkter" (fig. 4), klik på knappen "udfyld ved frigivelse". Tabeldelen omfatter alle produkter, der er produceret i den angivne periode.

Ris. 5. Dokument "Omkostningsfordeling", fanen "Omkostninger"

Klik derefter på knappen "udfyld saldi" på fanen "omkostninger" (fig. 5), og programmet udfylder data om mængden af omkostninger, der ikke blev lukket automatisk. Herefter kan du klikke på knappen "fordel efter antal", og fordelingen vil blive foretaget løbende udgifter proportional med antallet af producerede produkter.

Efter at omkostningerne er bogført, alle indgående bilag er indtastet og produktionsrapporter er bogført, kan du lukke måneden (fig. 6)

Programmet fortæller dig, hvilke afkrydsningsfelter der er nødvendige for at sikre, at oplysningerne i omkostnings- og økonomiske resultatrapporter er ajourførte (angivet med et udråbstegn).

Vi angiver de nødvendige operationer. Klik på "Luk måneden" (fig. 6). Herefter spørger programmet "Flyt redigeringsforbudsdatoen?", så ingen kan foretage ændringer (fig. 7).

Vælg det ønskede svar i overensstemmelse hermed.

Ris. 7. Spørgsmålet "Skal jeg udskyde datoen for forbud mod redigering" til næste periode.

Økonomiske resultater

Ris. 8. Rapporter " Økonomiske resultater»

Fordeling af løn til produktionsomkostninger

For at lønninger kan indgå i produktionsomkostningerne, er det nødvendigt at vælge den passende omkostningskonto (fig. 9).

Produktionsmæssigt er 1C:UNF-programmet primært designet til "custom" produktion, typisk for små virksomheder. Reservationsmekanismen bruges aktivt, dvs. en angivelse af, at et bestemt materiale/produkt/varer på et lager eller en afdeling kun kan anvendes med det formål at sikre en bestemt køberordre.

En ret stor liste over standarddokumenter kan oprette, flytte og afskrive reserver. Hovedproblemet for brugerne er, at det ikke altid er klart, hvordan denne eller hin reserve dannes. Dette skyldes, at nogle dokumenter danner reserver eksplicit (brugeren bestemmer selv størrelsen og behovet for at oprette en reserve), andre implicit - ved bogføring falder varen automatisk i reserven.

Dette materiale er primært beregnet til brugere, der har ringe erfaring med at arbejde med 1C: UNF, men som nævnt har erfarne brugere også spørgsmål til reservationssystemet.

Beskrivelsen er opbygget således, at der først præsenteres en kort teoretisk del, der beskriver, hvordan man arbejder med reserver i et specifikt dokument, og derefter er der vedhæftet et tværgående eksempel til dette dokument.

Oprindeligt var der en idé om at inddrage et tværgående eksempel i spoilere, men dette øjeblik Site-motoren understøtter ikke oprettelse af spoilere.

End-to-end eksemplet blev oprettet i UNF 1.6.6.39

Artikel struktur :

Dokument "Købers ordre"

Reserven er dannet eksplicit.

For at reservere en vare til en ordre skal du udfylde feltet " Reservere"i tabeldelen" Varer, tjenester" .

Dette felt kan udfyldes enten manuelt eller automatisk ved hjælp af knappen " Skift reserve"->"Udfyld resten" (ca. i henhold til frie saldi på lageret).

Lageret, hvor reservationen vil blive foretaget, er angivet i feltet " Lager (reserve)"på fanen" Derudover".

Det er logisk, at en reserve kun er mulig, hvis der er en fri saldo på lageret. (medmindre du selvfølgelig har deaktiveret indstillingen " Kontroller balancer", hvilket ikke anbefales)

Eksempel:

Kunden "Ilf og Petrov" bestilte 12 stole.

2 stole på lager færdige produkter Vi har dem allerede, vi reserverer dem med det samme.

Der skal produceres 10 stole.

Rester efter dokumentbehandling:

Dokument "Produktionsordre"

Produkter: Ikke reserveret

Materialer:

For at foretage en reservation skal du udfylde kolonnen " At reservere"i tabeldelen" Materialer", og angiv også hvor du kan hente den frie saldo for at oprette en reserve - udfyld feltet " Reservelager". I dette felt kan du angive både et lager og en afdeling (værksted). Reserven falder ind under købers ordre angivet i overskriften.

Hvis alle materialer til produktion af produkter fra købers ordre blev bestilt til leverandøren (specifikt for en specifik købers ordre) og ankom (eller vil ankomme) til lageret, så nytter det ikke noget at udfylde feltet "To Reserve" , da reserven af materialer vil blive genereret automatisk af dokumentet "Kvitteringsfaktura".

Eksempel:

For at producere 10 stole har vi brug for:

40 ben
10 pladser
10 ryg
1 kg skruer

Vi opretter en "Produktionsordre" baseret på "Køberordre" dokumentet.

Skruer er altid på lager i store mængder. Vi reserverer dem med det samme.

Forbliver efter:

Dokument "Ordre til leverandør"

Der er ingen direkte forbehold i dokumentet.

Eksempel:

Ben, sæder og ryglæn er ikke på lager, de bestilles hos leverandøren til en bestemt kundeordre.

Vi opretter dokumentet "Ordre til leverandør" baseret på produktionsordren.

Dokument "Kvittering faktura"

Implicit reservedannelse.

På trods af at dokumentet ikke indeholder feltet "Reserve", reserverer dette dokument automatisk alle indgående varer til købers ordre.

Hvordan "forstår" programmet, hvilken køberordre reserven vil blive tildelt, da der ikke er noget felt "Købers ordre" på fakturaen?

Det hele afhænger af at udfylde dokumentet" Bestilling til leverandør", hvorefter modtagelsen udføres.

Hvis dokumentet "Ordre til Leverandør" er knyttet til en bestemt ordre/ordrer (feltet "Købers Ordre" er udfyldt i overskriften eller i tabeldelen), så reserveres de modtagne varer direkte til denne ordre.

Så det er logisk at:

Hvis der foretages en varemodtagelse mod en ordre fra en leverandør, der ikke refererer til en kundeordre, sker der intet forbehold.
Hvis fakturaen indtastes uden brug af en ordre til leverandøren, indtræder reservationen heller ikke (selvom du indtaster fakturaen baseret på købers ordre)

Eksempel:

Leverandøren leverede de bestilte ben, sæder og ryglæn.

Vi opretter dokumentet "Kvitteringsfaktura" ud fra ordren til leverandøren.

Forbliver efter:

Dokument "Beholdningsoverførsel"

Mark " Reservere" er udfyldt for varer, der allerede er i reserve efter ordre fra køber på det lager, hvorfra overførslen foretages (felt " Afsender")

Uanset om vi flytter et forudreserveret element (med kolonnen udfyldt " Reservere") eller varen på den frie saldo (kolonne " Reservere"ikke udfyldt) - Som følge af flytningen vil alle varer være under reserve på det modtagende lager/afdeling.

Eksempel:

Vi flytter alle nødvendige materialer til produktion (eller rettere montering) af stole til værkstedet.

Vi opretter et dokument "Lageroverførsel" baseret på produktionsordren.

Forbliver efter:

Dokument "Produktion"

Produkter:

Som følge af frigivelse ender produktet i reserve på det modtagende lager/afdeling. (Mark " Modtager")

Materialer:

I feltet " Reservere" angiver den allerede reserverede mængde af varen, som som følge af produktionen vil blive afskrevet både fra lageret og fra reserven. (feltet "Afskriv fra:")

Hvis alle materialer i det foregående trin blev flyttet til værkstedet og derfor endte i reserven - i dette tilfælde feltet " Reservere"i dokument" Produktion" skal udfyldes. (og vil være lig med feltet "Mængde")

Eksempel:

Vi gør klar til at frigive 10 stole.

Vi opretter et "Produktions" dokument baseret på en produktionsordre

Resterende efter:

Dokument "Faktura"

Det er tydeligt angivet, om varerne sendes fra reserven eller fra den frie saldo. Mængden af varer afsendt fra reserven er angivet i kolonnen " Reservere".

Eksempel:

Vi sender 12 stole.

Baseret på "Købers ordre"-dokumentet indtaster vi fakturaen.

Alle stole sendes fra reserve.

Resterende efter færdiggørelse: nej

Dokument "Beholdningsreservation""

Du kan til enhver tid ændre reservestatus ved hjælp af servicedokumentet "Inventarreservation".

Ved hjælp af af dette dokument Måske:

Forøg reserven
Reducer reserven
Flyt reserve mellem strukturelle opdelinger(fra lager til værksted, fra lager til lager osv.)

Men inden for rammerne af et dokument er det umuligt at flytte reserven fra en ordre til en anden. (for at gøre dette skal du indtaste to dokumenter - den første afskriver reserven for den første ordre, den anden tilføjer den til reserven for den anden ordre)

Eksempel:

Lad os sige, at kunden ændrede de oprindelige krav inden forsendelse og bad om at reducere ordrestørrelsen fra 12 til 10 stole.

"Ilf og Petrov" er en kunde, som vi har arbejdet sammen med i lang tid og frugtbart. Vi vil vise loyalitet ved at reducere størrelsen af ordren uden at pålægge nogen bøder.

Som følge heraf sender vi ikke 12, men 10 stole til kunden. Men lad mig minde om, at der blev produceret 12 stole.

Reserven skal fjernes fra de resterende 2 stole, da købers ordre er fuldt gennemført.

Resterende efter:

Rapport "Analyse af bevægelser i reserver"

For at analysere bevægelser i reserver af registrator udviklede vi vores egen enkle rapport.

Standardrapporterne var ikke tilfredsstillende, fordi de ved boring til registratoren leverede forkerte data.

P.S. Lukning af en ordre og reservation

Når du lukker en købers ordre efter dens udførelse (afkrydsningsfelt " Lukket" i ordreoverskriften) bliver reserver ikke automatisk fjernet fra ordren.

Det vil heller ikke være muligt at fjerne reserver fra en lukket ordre - det er forbudt at oprette et "Beholdningsreservation" dokument baseret på en lukket ordre. Tag dette punkt i betragtning.

Dette adskiller sig for eksempel fra logikken i en anden standardløsning 1C - Management produktionsvirksomhed. I UPP, når du lukker en ordre (indtast et særskilt dokument) reserver fjernes fra ordren, hvilket efter min mening er mere logisk.

UPD fra 30/08/16:

Tilføjet rapport "Analyse af bevægelser efter reserver"

Det er alt, det håber jeg efter at have læst af dette materiale Betjeningen af reservationsmekanismen er blevet mere klar for dig. Stem venligst op, hvis materialet var nyttigt.