Trova i dettagli dell'organizzazione in base al numero di identificazione fiscale. Egrul (registro statale unificato delle persone giuridiche)

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Sull'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato

I contribuenti spesso si chiedono come ottenere gratuitamente un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato tramite il sito web dell'ufficio delle imposte utilizzando il TIN. Questo documento è il documento generalizzato più accurato sulla società; è necessario per stabilire partnership, ottenere prestiti, eseguire numerose transazioni e concludere contratti.

L'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, così come il Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, contiene informazioni importanti personalmente sull'imprenditore e sulla sua impresa. Per questo motivo, quando le informazioni cambiano, è necessario registrare tali modifiche nel Registro dello Stato unificato. Se parliamo di persone giuridiche. persone, quindi oltre ai luoghi sopra menzionati, le informazioni su di loro sono nei documenti statutari.

Come ottenere un estratto 1. Vai alla sezione Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato sul sito ufficiale di tax ru
2. Inserisci il nome, OGRN o INN, imprenditore individuale o persona giuridica nella barra di ricerca. facce.
3. Selezionare l'azienda richiesta dai risultati della ricerca.
4. Assicurati di lasciare un indirizzo di contatto dove puoi ricevere un estratto.
5. Paga la tassa statale per ricevere l'estratto in modo conveniente.
6. Attendi il documento finito. Puoi sempre verificare lo stato del tuo ordine nella sezione “Prontezza ordine”.

Perché hai bisogno di un estratto?

Il documento è più richiesto dai cittadini quando:

• Condurranno legalmente qualche tipo di transazione immobiliare;
• I cittadini hanno deciso di aprire un proprio conto bancario, ma allo stesso tempo dovranno verificare la competenza del gestore e altro;
• È necessario autenticare ufficialmente i documenti se sono direttamente correlati alle attività di una persona giuridica;
• I cittadini esprimono il desiderio di partecipare ad aste o scambi per confermare le informazioni ufficiali sull'organizzazione;
• È necessario reperire informazioni sulla controparte il prima possibile.

In cosa consiste l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato?

L'estratto fornisce le seguenti informazioni:

1. Nome ufficiale (titolo) dell'organizzazione, indirizzo legale completo, modulo aziendale. soggetto e, ovviamente, il proprio numero di iscrizione al registro unificato;

2. I dati più completi sul capitale autorizzato dell'organizzazione, sullo stato della persona giuridica e sulla sua formazione;

3. Informazioni veritiere sui fondatori della persona giuridica, un elenco di persone fisiche all'interno della persona giuridica;

4. Tipi di attività finanziarie e registrazione di una persona giuridica, ecc.

Cambiamenti nella dichiarazione

Una caratteristica distintiva della registrazione delle modifiche legali. persona e imprenditore individuale è costituito da un diverso insieme di documenti richiesti.

Si possono quindi distinguere diversi tipi di modifiche:

Procedura relativa ai documenti statutari

Una procedura che non ha nulla a che vedere con gli atti statutari

Inserimento di dati modificati nel Registro degli imprenditori individuali dello Stato unificato o nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, che non sono correlati ai documenti statutari

Per i singoli imprenditori, i cambiamenti possono essere:

Dati del passaporto;

Direzioni aziendali, stiamo parlando di OKVED;

Luogo di vita;

Cittadinanza.

Documenti per singoli imprenditori:

Dichiarazione di volontà di modifica dei dati nel Registro degli imprenditori individuali dello Stato unificato, firmata personalmente dal richiedente;

Copie necessarie dei documenti che indicano le modifiche specificate nella domanda.

Per le persone giuridiche facce:

Modifica della carica di Direttore Generale, iscritta nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. Ciò può includere la modifica del suo nome completo, TIN e altri dati indicati sul passaporto o la rimozione dalla sua posizione;

Un cambiamento nella direzione dell'imprenditorialità, come indicato in OKVED.

Documenti per persone giuridiche facce:

Un'applicazione per registrare modifiche che non dipendono dai documenti costitutivi;

Conferma documentale dell'inclusione dei dati che sono stati modificati nel Registro degli imprenditori individuali dello Stato unificato/Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato;

Altri documenti preziosi che servono come prova dell'esistenza dei cambiamenti. Potrebbe trattarsi, ad esempio, di un “Ordine di assunzione”, necessario in caso di cambio del direttore generale.

Ciao cari lettori. Oggi parleremo di come ottenere un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. Insieme ai nostri avvocati, ho preparato per te questo articolo, dopo averlo letto non avrai più domande su cos'è un estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato, come ottenerlo, dove andare e a cosa serve .

Non dico che spesso, ma periodicamente questo documento viene richiesto da alcuni enti e organizzazioni. Se sei nuovo nel mondo degli affari, non farti prendere dal panico quando, dopo aver registrato una persona giuridica, qualcuno ti chiede un estratto. Ad esempio, una delle prime persone che ne avrà bisogno è un rappresentante della banca presso la quale si decide di aprire un conto corrente. Quindi, al momento della registrazione presso l'ufficio delle imposte, ti è stato consegnato un pacchetto di documenti, lo tiriamo fuori e cerchiamo un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato (USRLE). È ancora fresco e quindi adatto alla presentazione in banca.

Dopo che è trascorso un po' di tempo, è possibile che ti venga richiesto nuovamente questo estratto. In questo caso la dichiarazione precedente non sarà più adatta; sarà necessario ordinarne una nuova. Come farlo sarà discusso ulteriormente.

Cos'è l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato e come ordinarlo

Estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato (USRLE)è un documento contenente informazioni complete su una persona giuridica, nonché informazioni su tutte le modifiche subite dall'organizzazione.

Ecco come appare. Primi 2 fogli

L'Ispettorato del Servizio fiscale federale istituisce un registro speciale. Contiene tutti i dati quando le aziende seguono la procedura di registrazione. La forma della proprietà e lo status giuridico non contano. Questo database federale riflette tutte le informazioni relative ai cambiamenti nelle organizzazioni.

Quali informazioni sono contenutein regolare estratto dell'Anagrafe delle persone giuridiche dello Stato unificato:

• Informazioni fattuali sulla persona giuridica;
• Nome completo dell'organizzazione;
• Forma di organizzazione della persona giuridica;
• Importo del capitale autorizzato;
• Indirizzo legale ed effettivo;
• Informazioni sui partecipanti all'organizzazione;
• Codici OKVED, INN/KPP, OGRN;
• Disponibilità di licenze per svolgere determinate attività e presenza di filiali;
• Informazioni sulla cessazione delle attività della persona giuridica;
• Modifiche apportate ai documenti organizzativi;
• eccetera.

Quali informazioni sono contenute nelle dichiarazioni estese?

Una dichiarazione estesa differisce dalle dichiarazioni regolari in quanto fornisce molte più informazioni su una particolare persona giuridica. L'elenco è davvero ampio:

Firma del funzionario insieme al timbro dell'autorità fiscale.

Certificati rilasciati per confermare il fatto stesso dell'esistenza di iscrizioni nel registro.

Le iscrizioni stesse nel registro, effettuate sulla base dei documenti forniti.

Informazioni sul divieto di azioni di registrazione per una persona giuridica.

Informazioni sulla registrazione presso la Cassa pensione e altre organizzazioni simili.

Descrizione dell'azienda agricola contadina, che è servita come base per la creazione di un partenariato economico o di una cooperativa di produzione.

Elenco delle persone che effettuano la riorganizzazione.

Persone che sono diventate successori legali.

Dati sulla cessazione delle attività della persona giuridica.

Informazioni su filiali e uffici di rappresentanza.

Quantità, tipologie di attività economiche.

Formazione di una persona giuridica.

Informazioni sul titolare del registro degli azionisti.

Informazioni sui conti bancari.

Ammontare del capitale autorizzato.

Dati del passaporto delle persone fisiche.

Il nome delle persone che hanno il diritto di rappresentare gli interessi della persona giuridica.

Fondatori.

Numeri di contatto o fax.

Indirizzo legale del luogo.

Numero di registrazione statale.

Codice motivo per il quale è avvenuta la registrazione.

Documenti in base ai quali vengono effettuate le iscrizioni nel registro.

Informazioni sul richiedente.

Tipologie di estratti del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato

Non esistono altri tipi di dichiarazioni! Non preoccuparti. Esistono solo 2 tipi di estratti dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato e questi sono:

Informativo o elettronico. Gratuito. Disponibile per tutti. Può essere ottenuto dal sito web ufficiale del servizio fiscale. Successivamente, ne parleremo in modo più dettagliato. Lo svantaggio di questo estratto è che non tutte le agenzie governative lo accettano. Fornisce solo informazioni generali sull'organizzazione.

Carta Espansa o con stampa "blu". Pagato. Estratto con i dettagli del passaporto dei partecipanti della persona giuridica. Il termine di consegna è di 5 giorni lavorativi, il costo è di 200 rubli, per ricevuta urgente - 400 rubli. Solo un numero limitato di soggetti possono richiederlo:
— Rappresentanti autorizzati dell'organizzazione stessa (CEO, contabile);
— Autorità statali: tribunali, procure, organi amministrativi e di polizia.

Per ricevere un estratto esteso, è necessario contattare l'ufficio delle imposte con una domanda. La domanda può essere presentata in qualsiasi forma su carta intestata dell’organizzazione o scarica il campione abbiamo! Nella domanda è importante indicare il nome completo dell'organizzazione, INN e OGRN.

L'estratto ricevuto in mano deve essere rilegato e sigillato dall'autorità fiscale.

Quando è necessario l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato?

• Confermare l'esistenza di una persona giuridica;
• Nel processo di liquidazione dell'organizzazione;
• Apertura o chiusura di un conto corrente;
• Presentazione di un reclamo in arbitrato;
• Partecipazione a un concorso pubblico, asta, ;
• Partecipazione ad aste;
• Concludere una transazione se la controparte lo richiede;
• Esecuzione di eventuali atti notarili in relazione a una persona giuridica;
• Ottenere i documenti di licenza;
• Durante ispezioni da parte di terzi;
• e in altri casi

Come ottenere l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato

Puoi ottenere l'estratto ufficiale del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato in due modi:

Ottieni online e gratuitamente l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato

• È possibile ottenere un estratto dal registro delle persone giuridiche dello Stato unificato sul sito Web ufficiale del servizio fiscale egrul.nalog.ru

• Inseriamo i dati di input: TIN o OGRN o il nome completo dell'organizzazione. Molto spesso, è facile trovare il TIN di un'organizzazione di pubblico dominio, quindi puoi facilmente ricevere un estratto dal registro delle persone giuridiche dello Stato unificato utilizzando il TIN in modo assolutamente gratuito.
• Il risultato della ricerca ti darà un'organizzazione che corrisponde alla tua richiesta e un file PDF per scaricare l'estratto stesso.

Indipendentemente dalla tua regione, il sito web del Servizio fiscale federale ti consente di ricevere una dichiarazione elettronica online in modo rapido, semplice e gratuito. Non è necessario scaricare il documento elettronico, ma visualizzare tramite browser l’estratto dell’Anagrafe delle persone giuridiche dello Stato unificato sul sito dell’imposta.

Ottieni un estratto esteso del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato

Come accennato in precedenza, solo una persona autorizzata può riceverlo.

• Per fare ciò, è necessario presentare una domanda a qualsiasi dipartimento del Servizio fiscale federale. Nella domanda, indicare il numero di copie dell'estratto necessarie per ricevere l'estratto, il metodo di ricezione dell'estratto (per posta o a mano), non dimenticare di apporre un timbro e indicare altri dati necessari presentati nel modello di domanda.
• Allegare una procura di una persona autorizzata a ricevere un estratto (per un contabile, ad esempio) o un ordine che autorizza questa persona a ricevere un estratto (un ordine che nomina un amministratore). Scarica la procura per riceverne l'estratto.
• Passaporto.
• Paga lo Stato dovere.

Il pagamento della tassa statale per un estratto del registro delle persone giuridiche dello Stato unificato nel 2018 è di 200 rubli. estratto conto regolare e 400 rubli. urgente. Puoi pagare l'imposta statale direttamente presso l'ufficio delle imposte in un terminale di pagamento, tramite bonifico da una carta bancaria o tramite pagamento elettronico. Non dimenticare di stampare la ricevuta.

• Vieni all'orario stabilito per ritirare il documento.

Ordinare una dichiarazione urgente ti consente di non aspettare 5 giorni, ma di ricevere un documento ufficiale entro 24 ore.

Dovrai seguire le stesse fasi se contatti un'organizzazione commerciale. Questo servizio costa un po’ di più, fino a 700 rubli a seconda della regione. Ma questo ti libera dalle code. Ma vale la pena notare che riceverai l'estratto non molto più velocemente e forse anche più a lungo.

Se tu, come rappresentante di un'organizzazione, disponi di un certificato Crypto Pro (firma digitale elettronica). Quindi puoi ottenere una dichiarazione estesa per la tua organizzazione senza lasciare l'ufficio, il tutto sullo stesso sito web del servizio fiscale.

Questa dichiarazione sarà pronta entro un giorno dalla data della domanda. E puoi scaricarlo entro 5 giorni.

Questo estratto ha valore legale e può essere fornito a qualsiasi ente governativo. È meglio stamparlo su una stampante a colori in modo che il sigillo blu sia stampato chiaramente.

Tabella comparativa delle modalità per ottenere l'estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato

Modalità di ottenimento	Dichiarazione regolare	Esteso
Orario di ricevimento	Entro 3 minuti	Regolare: fino a 5 giorni. Urgente: il giorno dopo
Prezzo	Gratuito	Pagato: 200 rubli. - ordinario. 400 rubli. - urgente.
Contenuto informativo	Solo informazioni di base sull'organizzazione	Dati estesi sui fondatori
Oggetto della ricezione	Chiunque	Rappresentanti autorizzati dell'organizzazione
Dove ottenere un estratto	Sul sito web del Servizio fiscale federale	All'ufficio delle imposte
Aspetti negativi	Non ha alcun effetto giuridico	Ha forza legale e può essere presentato in qualsiasi organizzazione

Se il registro del servizio fiscale non contiene dati sulla persona giuridica richiesta, ti verrà rilasciato un certificato corrispondente "sull'assenza delle informazioni richieste".

Come ordinare l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato con consegna in ufficio

SÌ. Ma tali servizi non sono forniti nelle istituzioni governative.

Puoi presentare domande tramite società commerciali se non hai tempo per visite personali agli uffici del servizio fiscale federale. Ma un servizio del genere è più costoso, il costo può arrivare fino a mille rubli.

L'ufficio può anche ricevere un estratto ordinato sul sito ufficiale del servizio. Ma solo se viene specificato un supporto cartaceo per la ricevuta. Con questa opzione dovrai pagare meno. Ma ci vuole più tempo per riceverlo. OGRN e il numero di cellulare ti aiuteranno a monitorare lo stato del tuo pacco.

Ti è mai capitato di presentarti da un notaio con un estratto dell'Albo delle Persone Giuridiche dello Stato Unificato, ma lei non vuole accettarlo e ti dice di andare a prenderne uno nuovo?! Questo è successo a me personalmente. Successivamente ti parlerò di tutte le scadenze relative all'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.

Entro 3 giorni lavorativi, la persona giuridica deve comunicare all'ufficio delle imposte le informazioni sulle modifiche apportate.

Per esempio. Modificato il direttore o la dimensione del capitale autorizzato. Informiamo l'ufficio delle imposte, che apporta modifiche al registro delle persone giuridiche.

Pertanto i notai chiedono un nuovo estratto, perché... entro 5 giorni tutto potrà cambiare e nuove informazioni appariranno nel registro. Quanto più tempo passa dal momento dell'emissione dell'estratto, tanto maggiore è la probabilità che le informazioni contenute nell'Anagrafe delle persone giuridiche dello Stato unificato per le quali è stato emesso l'estratto siano state modificate e le informazioni contenute nell'estratto non corrispondano più alle informazioni attualmente contenute nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.

Altri periodi di validità della dichiarazione:

Quando si partecipa a una gara, l'estratto non deve avere più di 6 mesi.

Quando si inviano documenti per lo stato accreditamento delle organizzazioni pubbliche per garantire loro lo status di federazioni sportive pan-russe, l'estratto non deve essere più vecchio di 1 mese.

Per eseguire atti notarili, non più vecchi di 5 giorni.

Quando si rivolge al tribunale arbitrale, il periodo di validità dell'estratto non è anteriore a 30 giorni.

Consiglio! Verifica il periodo di validità della dichiarazione direttamente con l'organizzazione che ti richiede la dichiarazione.

Per quali motivi possono rifiutarsi di ricevere un estratto?

• Se non esiste alcun documento che confermi il pagamento della tassa statale. Soggetto a condizioni adeguate.
• Per qualche motivo non è possibile leggere il testo della richiesta.
• La persona che ha firmato la richiesta non ha l'autorità per contattare l'autorità fiscale o ottenere informazioni sul richiedente.
• Mancanza di documenti che confermino l'autorità del rappresentante.
• Assenza del nome completo dell'azienda, o TIN e indirizzo postale nella richiesta.
• Sono considerate violazioni le situazioni in cui il documento non reca la firma della persona che rappresenta gli interessi dell'impresa.
• Per i privati ​​costituisce violazione anche l'assenza della firma, delle iniziali e dell'indirizzo postale.

Informazioni sulla contabilità delle commissioni di servizio

Non ci sono ancora spiegazioni ufficiali su come viene presa in considerazione la tassa per la fornitura di dichiarazioni nella contabilità e nella tassazione. Ma il Ministero delle Finanze sta chiarendo alcune questioni.

Se un'azienda utilizza un sistema fiscale semplificato, non sarà possibile includere la commissione di dichiarazione nel totale delle spese. Anche se l'oggetto della tassazione è il reddito ridotto dell'importo delle spese.

Ciò è dovuto al carattere chiuso dell'elenco, che descrive i costi accettati per la contabilità fiscale nel sistema semplificato. E in questa lista non c'è nessuna voce che ti permetta di fare quanto scritto sopra. Ciò sarebbe possibile solo se si parlasse di obblighi statali legati alle tasse di livello federale. A questi però non si applica la tassa per la ricezione degli estratti conto.

Ma in modalità generale, un simile passo è del tutto possibile.

Ciò può accadere quando si registra una persona giuridica. Pertanto, controlla attentamente i documenti dopo averli inizialmente ricevuti dall'ufficio delle imposte. Presta molta attenzione ai dettagli del tuo passaporto, alla corretta ortografia del nome completo della persona giuridica, all'indirizzo della persona giuridica, ecc.

Un errore può essere commesso da te (quando invii i documenti per la registrazione) o da un dipendente del Servizio fiscale federale (quando inserisci i dati nel registro). Eventuali imprecisioni devono essere corrette, altrimenti rimarranno nel database fiscale e le informazioni su di te come persona giuridica esistente saranno difficili da trovare in futuro.

A causa dell'attuale negligenza, è necessario contattare il Servizio fiscale federale per correggere gli errori nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato.

Legge! Secondo la legge, il fisco non è responsabile degli errori commessi, quindi tutta la responsabilità ricade sull'imprenditore (finanziaria e legale), anche se non è stata colpa sua.

Se non correggi l'errore in tempo, potresti incorrere in una multa fino a 5.000 RUR.

Se l'errore è stato commesso intenzionalmente dall'imprenditore, egli rischia la responsabilità amministrativa e il divieto di esercitare attività imprenditoriale fino a 3 anni.

Per correggere errori nel registro delle persone giuridiche, inviare.

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Se l'errore è stato commesso non per colpa tua, ma per colpa dell'ispettore fiscale, alla domanda deve essere allegata una lettera di accompagnamento redatta in forma libera. La domanda deve indicare quale sia stato esattamente l'errore, dove e chi lo ha commesso, e indicare il numero di iscrizione nel registro della persona giuridica. Inoltre, allega nuovi documenti con informazioni corrette sulla tua persona giuridica.

Portiamo questa domanda e la lettera di accompagnamento all'ufficio delle imposte. Dopo che la domanda è stata accettata, va all'ufficio delle imposte per l'esame. Il periodo di revisione è piuttosto lungo: da 30 giorni a 2 mesi.

Ma dopo un periodo di attesa così lungo non è un dato di fatto che la tua richiesta venga accolta.

Consiglio! Per evitare di essere coinvolti in azioni deliberate, è meglio fare tutte le copie dei documenti inviati quando si inviano documenti per la registrazione di una persona giuridica.

Dopo aver effettuato la correzione, ti verrà rilasciato un certificato delle modifiche apportate indicante il numero di registrazione statale (SRN) dell'iscrizione in cui è stata effettuata la rettifica e un nuovo estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato. Questo documento viene inviato all'indirizzo postale della persona giuridica.

Un numero di registrazione statale (OGRN) viene assegnato a ciascuna persona giuridica le cui informazioni sono incluse nel registro. Tipicamente tali codici sono costituiti da 13 cifre. E ognuno ha il suo significato. Decifriamoli.

Il primo segno è la conferma che il numero si riferisce ad una voce anagrafica.

Il secondo e il terzo sono la designazione dell'anno in cui le informazioni sull'azienda sono entrate nel database.

Il codice dell'oggetto della Federazione Russa è nascosto nella quarta e quinta cifra.

Il numero dell'iscrizione nel registro effettuata nell'anno in corso è indicato con i caratteri da sei a dodici.

Infine, l'ultima cifra diventa il carattere di controllo. Questo è il risultato della divisione di tutte le cifre precedenti per 11.

Sono questi numeri che diventano i dettagli principali per le persone giuridiche. Dopo il numero ci sono informazioni complete sull'azienda e sulle sue attività.

È molto vantaggioso ricevere estratti dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato tramite Internet, poiché consente di risparmiare molto tempo. Tali dichiarazioni contengono informazioni identiche a quelle fornite su carta. Ma è più attraente perché contiene tutte le ultime modifiche relative alle attività di una particolare impresa. Le informazioni su Internet vengono sempre aggiornate rapidamente. L'unico inconveniente è che il modulo elettronico non sempre acquisisce valore legale ufficiale allo stesso livello delle versioni cartacee.

I certificati del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato sono utili perché ti danno l'opportunità di controllare completamente il tuo futuro partner. Le grandi imprese effettuano regolarmente un monitoraggio accurato delle società controparti. Ciò si traduce in molti meno problemi legati all’affidabilità. Questo, ad esempio, ti consentirà di conoscere in anticipo l'emergere di nuovi fondatori.

Qualsiasi manager è interessato a conoscere alcuni dettagli relativi all'esistenza dei suoi concorrenti. In questo caso è consigliabile utilizzare servizi automatizzati che consentono di ottenere certificati a costi minimi.

Ogni azienda si trova inevitabilmente ad affrontare la necessità di controllare i propri partner commerciali. Prima di concludere un contratto, per non parlare di inviare un anticipo, faremo tutto il possibile per verificare chi è la nostra controparte (tramite TIN, ad esempio): esiste davvero? chi firma il contratto? da quanto tempo l'azienda è sul mercato? conoscono questa azienda?

In un caso più specifico, un contabile si trova di fronte alla necessità di avere la prova della sua diligenza in caso di controlli fiscali, anche se il Codice Fiscale non impone direttamente tale obbligo.

Il primo passo più semplice è verificare gratuitamente la controparte tramite TIN sul sito Web del servizio fiscale. Il controllo online si chiama "Controlla te stesso e la tua controparte" (nalog.ru). Questo metodo consente di visualizzare un estratto della società dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato da TIN. Come dimostra la pratica, questo è positivo, ma non è assolutamente sufficiente per controllare completamente un'azienda e proteggere la propria attività sia dai truffatori che dai reclami delle autorità di regolamentazione.

Ti diremo tutte le complessità e i dettagli del controllo delle società: come e cosa controllare, se è sufficiente controllare un'azienda tramite TIN e quali opzioni a pagamento e gratuite possono essere utilizzate per farlo.

Verifica della controparte - strumenti: Verifica della controparte - informazioni dettagliate Cosa significa “verifica della controparte”?

Sul sito Web del servizio fiscale e in programmi speciali è possibile raccogliere e analizzare documenti e altre informazioni sul proprio partner commerciale. Tali azioni determineranno la coscienza con cui il tuo partner conduce gli affari.

Chi dovrebbe farlo?

In un'organizzazione, la verifica fiscale di una controparte da parte di TIN viene solitamente effettuata da dipendenti dell'ufficio legale o del dipartimento di sicurezza economica. Se l'organizzazione non dispone di un tale dipartimento, il controllo delle controparti (ad esempio tramite TIN sul sito web dell'Ispettorato del servizio fiscale federale) è responsabilità della persona che conclude il contratto.

Perché è necessario verificare la controparte tramite TIN sul sito web del Servizio fiscale o in un programma a pagamento?

Varie sono le ragioni che giustificano la necessità di tale attività. Questi includono i rischi della vita finanziaria ed economica: il rischio di mancata consegna della merce, consegna di merce di bassa qualità, consegna prematura della merce, ecc., Anche schemi fraudolenti.

Dobbiamo anche ricordare che qualsiasi transazione è soggetta a imposta. Il Servizio fiscale federale ha più volte sottolineato che la responsabilità della scelta della società con cui collaborare spetta interamente all'organizzazione. Le possibili conseguenze di tale scelta sono il rischio imprenditoriale dell'organizzazione. Ad esempio, durante un controllo, le autorità fiscali possono escludere una transazione discutibile dalle spese o non detrarre l'IVA. Per evitare tali problemi, è più semplice controllare in anticipo la società tramite TIN sul sito web del Servizio fiscale, dopo aver ricevuto un estratto dal Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato (nalog.ru).

Lo Stato non ha stabilito l'obbligo formale di verificare le aziende al momento della conclusione dei contratti, tanto meno i criteri per tale procedura, un elenco delle azioni necessarie o un pacchetto minimo di documenti.

Nel Codice Fiscale non esistono concetti come “verifica della controparte” o “malafede del contribuente”. Nel frattempo, c'è la clausola 10 della Risoluzione del Plenum della Corte Suprema Arbitrale della Federazione Russa del 12 ottobre 2006 N 53 "Sulla valutazione da parte dei tribunali arbitrali della validità di un contribuente che riceve un beneficio fiscale", che recita: “Un vantaggio può essere riconosciuto come ingiustificato se l’autorità fiscale dimostra che il contribuente ha agito senza la dovuta diligenza...” Successivamente, lo Stato ha effettivamente affidato alle imprese l'obbligo di controllare i propri partner, e un contabile praticante si trova costantemente di fronte alla necessità di trovare una controparte tramite TIN sul sito web delle imposte, e quindi verificare "cosa respira".

Consuetudini aziendali

Da molti anni ormai, le organizzazioni devono prima verificare il TIN della controparte (il Servizio fiscale federale consente che ciò avvenga gratuitamente), quindi documentare tale controllo. Durante questo periodo si è formato il pacchetto di documenti più frequentemente richiesto:

• copia della Carta;
• estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato;
• una copia della carta di circolazione;
• una copia del certificato di registrazione fiscale;
• lettera dalle statistiche con codici;
• documenti che confermano l'autorità della persona con cui è firmato il contratto, ad esempio una procura e una copia del passaporto.

Si prega di notare che il controllo del fatto di inserire informazioni nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato e di ricevere un documento che conferma l'autorità della persona a firmare documenti dal punto di vista del Ministero delle finanze indica due diligence (lettera del Ministero delle finanze russo del 10 aprile 2009 n. 03-02-07/1-177).

Inoltre, a seconda dell'attività, potranno essere richiesti:

• tessera organizzativa;
• estratto dalla tabella del personale (se è necessario uno specialista per eseguire il lavoro);
• licenze con allegati, autorizzazioni necessarie;
• certificati del Servizio fiscale federale che confermano l'assenza di debito;
• copie della rendicontazione contabile e fiscale dell'ultimo periodo con un segno del Servizio fiscale federale;
• copia del contratto di locazione (ufficio, magazzino, ecc.).

Molto meno frequentemente, ma esistono già dei precedenti in cui viene richiesto:

• note analitiche (ovvero una breve sintesi dell'azienda sull'attuazione di progetti simili);
• lettere di raccomandazione (solitamente richieste dalle banche);
• relazione di revisione;
• e persino un estratto conto corrente dell'ultimo mese, trimestre o anno.

Fonti di informazione disponibili al pubblico

Quando agisci in modo indipendente, dovresti utilizzare le seguenti fonti di informazione:

• richiedere tu stesso l'estratto del Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato per il tuo partner;
• controlla se ha un sito web;
• inviare una richiesta all'ispezione del Servizio fiscale federale in forma gratuita sull'integrità del contribuente;
• verificare se è registrato all'indirizzo di “registrazione di massa” sul sito web del Servizio fiscale federale;
• puoi controllare te stesso e la tua controparte nell'omonimo servizio del Servizio fiscale federale sul sito web “controlla te stesso e la tua controparte” nalog.ru (dovrai prima controllare il tuo TIN sul sito web delle tasse);
• controllarlo secondo il Bollettino di registrazione statale per vedere se ha avviato la procedura di liquidazione o riorganizzazione;
• cercare il passaporto dell'organo esecutivo unico sul sito del Ministero degli Interni per scoprire se è stato smarrito qualche tempo fa;
• Puoi controllare i dati della licenza sul sito web dell'autorità concedente;
• sul sito web della Corte suprema arbitrale della Federazione Russa e di altri tribunali è possibile scoprire se la società ha partecipato a procedimenti legali;
• Inserisci in qualsiasi motore di ricerca il nome dell'azienda che ti interessa, il cognome, il nome e il patronimico del direttore e controlla tutte le menzioni.

Quali misure organizzative occorre adottare in azienda per tutelarsi da controparti senza scrupoli?

Ogni azienda decide autonomamente il grado di rischio possibile al momento della conclusione dei contratti e adotta misure organizzative adeguate. Solitamente viene nominato un responsabile di tale procedura, e la procedura stessa è regolata da Regolamenti interni o Regole di procedura per la verifica delle controparti. Come minimo, ogni organizzazione controlla gratuitamente la controparte sul sito web fiscale utilizzando il TIN.

Il numero di registrazione statale principale (OGRN, letto come "ogereen") viene assegnato quando si effettua una registrazione sulla registrazione statale di una persona giuridica nel Registro statale delle persone giuridiche unificate (USRLE) ed è rilasciato dall'autorità fiscale nel luogo di residenza registrazione della persona giuridica.

Solo le persone giuridiche hanno OGRN. Se decidi di verificare l'OGRN di un'azienda, organizzazione o impresa partner, puoi farlo sul nostro sito web. Vuoi controllare un'azienda tramite OGRN online? Compila un solo campo e tutte le informazioni necessarie saranno davanti a te.

OGRN per la verifica:

OGRN è il mezzo più importante per individualizzare una persona giuridica (organizzazione, società, impresa) È necessario indicare l'OGRN sui sigilli ufficiali e sui sigilli e timbri ordinari - a discrezione della direzione della persona giuridica.
In Russia OGRN è stato introdotto per la prima volta il 1 luglio 2002.

Con l'introduzione di questo identificatore sono stati perseguiti i seguenti obiettivi:

sistematizzazione delle persone giuridiche in Russia attraverso il numero di registrazione statale principale;

creare l'opportunità per i partecipanti al mercato di verificare, utilizzando l'OGRN, l'attendibilità delle informazioni sulle controparti e la loro integrità;

rafforzare il controllo sulle persone giuridiche esistenti e su quelle di nuova creazione durante l'emissione di OGRN da parte dell'autorità fiscale

OGRN dell'organizzazione

Prima dell'introduzione dell'OGRN da parte della legge federale "Sulla registrazione delle persone giuridiche", era possibile identificare una società solo tramite TIN: questo numero indica che l'organizzazione appartiene a un determinato organismo del Servizio fiscale federale e le informazioni di registrazione in questo Dipartimento. Il numero OGRN contiene informazioni più complete sull'impresa.

L'OGRN di un'organizzazione è una combinazione che può essere verificata. È sufficiente dividere le prime 12 cifre dell'identificatore per 11. Il resto deve coincidere con l'ultima cifra (di controllo). In questo modo puoi verificare rapidamente che l’OGRN dell’organizzazione sia valido.
Nel caso di OGRNIP, il controllo viene eseguito in modo simile: viene verificata la corrispondenza del resto della divisione delle prime 14 cifre per 13 e della cifra di controllo.

Utilizzando il nostro servizio, puoi verificare i dati di registrazione di una persona giuridica e proteggerti dall'interazione con società fly-by-night.

L'OGRN, l'OGRNIP e il TIN dell'organizzazione sono i principali identificatori dei singoli imprenditori e delle persone giuridiche. Vengono assegnati una volta e rimangono invariati fino alla liquidazione dell'ente. Pertanto, utilizzando l'OGRN puoi facilmente scoprire il TIN, e viceversa, e quindi visualizzare le informazioni sull'organizzazione a disposizione di tutti.

OGRNIP: il numero di registrazione statale principale di un singolo imprenditore. A differenza dell'OGRN, questo identificatore è composto da 15 cifre, l'ultima delle quali è il numero di controllo.

Le 13 cifre dell'OGRN trasportano determinate informazioni. La prima cifra indica la natura dell'iscrizione nel Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato: prima registrazione o modifica dei dati. La seconda e la terza sono le ultime due cifre dell'anno in cui è stata effettuata la registrazione. Il quarto e il quinto sono il numero del soggetto della Federazione Russa in cui rilasciato dall'OGRN. La sesta e la settima cifra corrispondono al numero dell'ufficio tributario interdistrettuale che ha emesso l'OGRN. Le successive 5 cifre dell'OGRN sono il numero del record di registrazione di una persona giuridica nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato nell'anno in cui è stato effettuato il record. L'ultima tredicesima cifra dell'OGRN è la cifra di controllo. L'OGRN è indicato:

• in tutte le iscrizioni nel registro statale relative a questa persona giuridica (organizzazione, società, impresa);
• nei documenti che confermano l'iscrizione delle iscrizioni pertinenti nel registro statale;
• in tutti i documenti di questa persona giuridica insieme al suo nome;
• nelle informazioni sulla registrazione statale pubblicate dalle autorità di registrazione.

Perché l'OGRN viene controllato?

La verifica delle informazioni sull'OGRN di una persona giuridica (organizzazione, società, impresa) viene effettuata:

confermare l'esistenza di una persona giuridica;

verificare la correttezza della documentazione ricevuta dalla controparte;

ottenere informazioni sul cognome, nome e patronimico dell'amministratore di una persona giuridica;

scoprire se una persona giuridica è sulla cosiddetta “lista nera” delle autorità fiscali, che comprende le società di comodo;

scoprire se l'amministratore di una persona giuridica (impresa, società, organizzazione) è sulla cosiddetta "lista nera" delle autorità fiscali, che comprende persone che hanno mai ricoperto la carica di amministratore in società di comodo;

scoprire il TIN di una persona giuridica;

conoscere la sede legale della società.

Informazioni su singoli imprenditori e persone giuridiche. di Kontur

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La ricerca più conveniente. Basta inserire qualsiasi numero, cognome, titolo. Solo qui puoi scoprire OKPO e persino informazioni contabili. Gratuito.

Quali dati devono essere inseriti (è possibile scegliere uno qualsiasi dei parametri):

• Nome dell'azienda
• Codice (TIN, OGRN)
• Indirizzo legale

Quali dati si possono ottenere:

• Marchio completo
• Denominazione aziendale abbreviata
• Sede legale (secondo il Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato)
• Industria principale (OKVED)
• Regione
• Telefono
• Nome della forma giuridica
• Capitale autorizzato (secondo il Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato)
• Valore del patrimonio netto
• Altri messaggi e documenti

L'inclusione di informazioni nel registro federale unificato delle informazioni sui fatti delle attività delle persone giuridiche viene effettuata sulla base dell'articolo 7.1 della legge federale dell'8 agosto 2001 n. 129-FZ “Sulla registrazione statale delle persone giuridiche e imprenditori individuali" (come modificato dalla legge federale del 18 luglio 2011 n. 228 -FZ "Sulle modifiche ad alcuni atti legislativi della Federazione Russa riguardanti la revisione dei metodi di tutela dei diritti dei creditori in caso di riduzione del capitale autorizzato, modifica i requisiti per le società commerciali in caso di discrepanza tra il capitale autorizzato e il valore del patrimonio netto") dal 1 gennaio 2013 (clausola 2 dell'articolo 6 della legge federale del 18 luglio 2011 n. 228-FZ) .

Sito web del Rosstat

Puoi anche utilizzare il sito web Rosstat (devi fare clic su “ottieni dati sui codici” in alto) (Per Mosca, ma potrebbero esserci altre regioni). Scopri i tuoi codici statistici (OKPO, OKATO, OKTMO, OKOGU, OKFS, OKOPF) in base al numero INN di un singolo imprenditore o organizzazione.

Sito web del Registro statale unificato delle persone giuridiche del Servizio fiscale federale

Cosa ti serve per entrare? È sufficiente inserire UNO dei campi: Nome (semplicemente Yandex, Gazprom, ecc.) e/o OGRN/GRN/TIN e/o Indirizzo e/o Regione e/o Data di registrazione.

Quali informazioni riceverò?

• Nome della persona giuridica;
• Indirizzo (sede) della persona giuridica;
• OGRN;
• Informazioni sulla registrazione statale dell'organizzazione;
• Data di iscrizione nel registro delle persone giuridiche dello Stato unificato (registrazione di una persona giuridica);
• Nome dell'autorità di registrazione che ha effettuato l'iscrizione (Imposta);
• Indirizzo dell'autorità di registrazione;
• Informazioni sulle modifiche al Registro delle persone giuridiche dello Stato unificato;
• Informazioni sulla registrazione statale delle modifiche apportate ai documenti costitutivi delle persone giuridiche;
• Informazioni sulle licenze, registrazione come assicurati nei fondi, informazioni sulla registrazione.