Plānotais avanss 1s 8.3. “1C Enterprise Accounting” izdevums “3.0”: avansa maksājuma iestatīšana un jaunā dokumenta “Izpildes raksts” parsēšana

Piemēram, tas ir nepieciešams 2016. gada janvāra pirmajai pusei. No mūsu piemēra avanss tiek izmaksāts atbilstoši aprēķinam par mēneša pirmo daļu. Lai to izdarītu, jums ir jāizveido dokuments “Uzkrājumi par mēneša pirmo pusi”. Pēc noklusējuma versijā 1C ZUP 3.0 šis dokuments ir pieejams žurnālā “Visi uzkrājumi”.

Veidlapā “Uzkrājumi par mēneša pirmo pusi” norādām mēnesi, organizāciju un aprēķinu par mēneša pirmo pusi līdz 2016. gada 15. janvārim. Tas ir, aprēķins tiek veikts no 01.01.2016 līdz 15.01.2016. Pēc tam noklikšķiniet uz pogas “Aizpildīt”, kas analizēs visus plānotos darbinieku uzkrājumus un aprēķinās rezultātu, ņemot vērā standarta laiku visam mēnesim un nostrādāto laiku mēneša pirmajā daļā, no 01.01.2016. līdz 15.01.2016:

1C 8.3 ZUP 3.0 ģenerē visus plānotos uzkrājumus darbiniekiem, kuriem iestatījumi norāda, ka tie tiek uzkrāti, aprēķinot mēneša pirmajā pusē:

Plānotie uzkrājumi var ietvert:

Algas, piemaksas.
Darbiniekiem, kuri strādā naktīs pēc darba grafika vai pēc darba laika uzskaites, 1C ZUP 3.0 automātiski aprēķina papildu samaksu par došanos uz darbu naktī.
Ja darbiniekam ir noteikts maiņu grafiks un darba laiks šajā grafikā sakrīt ar brīvdienu, tad automātiski tiek pieskaitīta papildu samaksa par došanos uz darbu brīvdienās.
Avansa maksājumā tiek ieskaitīts arī darbs brīvdienās, brīvdienās un virsstundas, kas reģistrētas līdz šim brīdim.
Avansā ir iekļautas arī plānotās darbinieku saglabāšanas izmaksas. Piemēram, ja darbiniekam ir reģistrēts izpildu raksts. Un tā tālāk.

Jāņem vērā, ka 1C 8.3 ZUP 3.0 uzkrājuma dokuments par mēneša pirmo pusi veic noteiktu aprēķinu, kas turpmāk tiks izmantots tikai avansā maksājot. Viss, kas tiek uzkrāts, tiek uzkrāts nosacīti, un tas, kas tiek aprēķināts, ir provizoriskā aprēķina rezultāti, lai samaksātu noteiktu summu avansā. Šīs summas neparādās uzkrājumu reģistrā, tas ir tikai kaut kāds iepriekšējs aprēķins.

Arī uzkrājuma dokumentā par mēneša pirmo pusi tiek aprēķināts iedzīvotāju ienākuma nodoklis. Bet tas nav nodokļu maksājums, tas ir tikai provizorisks aprēķins:

Šī aprēķina rezultāts (viss uzkrātais mīnus viss ieturētais) tiek ierakstīts reģistrā kā avansa maksājuma summa. Ja pēc avansa veikšanas mēģināsi izveidot kopsavilkumu vai algu sarakstu, tad skaitļu tur nebūs. Tā kā tas nav uzkrājums, tas ir provizorisks aprēķins.

Kas notiks, ja 1C ZUP 3.0 (8.3) neģenerēsit dokumentu “avansa maksājuma uzkrāšana par mēneša pirmo pusi”?

Avansa maksājumu var aprēķināt, izmantojot dažādas uzkrāšanas metodes, un, ja ir aprēķina iestatījumi, tad šis dokuments ir jāģenerē. Ja to neievadīsi, tad, aizpildot izziņu, avansa maksājumā nekas netiks iekļauts. Ja avanss tiek aprēķināts kā fiksēta summa vai procenti no algas, tad 1C ZUP 3.0, aizpildot izmaksas formu, automātiski tiks iekļauti darbinieki ar avansa summām.

Kā samaksāt avansu 1C ZUP 3.0 (8.3)

Veicot provizorisku aprēķinu 1C ZUP 3.0, varat samaksāt avansu. Sadaļā “visi izraksti” veidojam atbilstošu maksājuma izrakstu, kura mērķis norāda avansa samaksu.

Atlasiet izvēlni “Maksājumi”, pēc tam “visi izraksti” - izraksts kasierim. Dokumentā norādām “apmaksāt avansu”, atlasiet maksājuma mēnesi, janvāri, avansa maksājuma datumu un noklikšķiniet uz pogas “aizpildīt”. 1C ZUP 3.0 automātiski ģenerē visu, kas tiek uzkrāts avansā:

Ja mēs runājam par darbu kopā ar 1C ZUP 3.0 un 1C 8.3 Grāmatvedība, tad vispirms 1C ZUP 3.0 tiek sastādīts maksājuma izraksts, kas sinhronizēts ar 1C 8.3 Grāmatvedība, kurā tiek atspoguļots maksājums. Maksājumu varat atspoguļot sadaļā 1C 8.3 Grāmatvedība uz norēķinu kontu vai darbinieku personīgajiem kontiem, vai izmantojot kases aparātu. Pēc tam, kad esat atspoguļojis iedzīvotāju ienākuma nodokļa pārskaitījumu 1C 8.3 Grāmatvedība, 1C ZUP 3.0 jums jānorāda maksājuma dokumenta rekvizīti, ar kuru tiek pārskaitīts iedzīvotāju ienākuma nodoklis, un jāveic izziņa.

Iedzīvotāju ienākuma nodokļa ieturēšana, maksājot avansu 1C ZUP 3.0 (8.3)

Iedzīvotāju ienākuma nodoklis netiek ieturēts vai pārskaitīts no avansa, bet, ja avansā ir iekļauta citu ienākumu, piemēram, finansiālā palīdzība vai pagaidu invaliditātes pabalsta, izmaksa, no kuriem jāietur nodoklis, tad iedzīvotāju ienākuma nodoklis tiek ieturēts un ir jāmaksā.

1C ZUP 3.0 tie maksājumi, kas jāmaksā kopā ar avansu, tiek automātiski pievienoti avansa maksājumam. Piemēram, izmaksājot finansiālo palīdzību avansā, tiek ieturēts ienākuma nodoklis. Šis nodoklis ir jāpārskaita:

Atgādinām, ka ienākuma nodoklis tiek samaksāts ne vēlāk kā nākamajā dienā pēc izmaksas dienas par visiem ienākumiem, izņemot pagaidu invaliditātes pabalstus un atvaļinājuma maksājumus. Atvaļinājuma naudai un slimības atvaļinājuma pabalstiem, sākot ar 2016.gadu, iedzīvotāju ienākuma nodokļa samaksas termiņš ir līdz tā mēneša beigām, kurā gūti ienākumi. Visiem pārējiem ienākumiem, tai skaitā darba samaksai, finansiālajai palīdzībai, iedzīvotāju ienākuma nodokļa pārskaitīšanas termiņš ir nākamā diena pēc izmaksas dienas.

Lūdzu, novērtējiet šo rakstu:

Grāmatvedības programmatūras izstrādātāji, kuru mērķis bija palīdzēt lietotājiem veikt automātisku algu uzskaiti, sniedza nozīmīgu ieguldījumu. Jo īpaši 1C tika izveidoti jauni dokumenti ar nosaukumu “Atvaļinājums” un “Slimības atvaļinājums”.

Tagad, izmantojot programmu, grāmatvedim ir iespēja uzkrāt ne tikai invaliditātes pabalstus un atvaļinājumu, bet arī uzkrājumu aprēķināšanas gadījumā (atkarībā no nostrādātā laika) veikt pārskaitījumu, ņemot vērā atvaļinājuma vai slimības dēļ nokavētās dienas. .

Šodienas materiālā jūsu uzmanību pievērsīsim 2 jauninājumiem algu uzskaitē. Viens no tiem ir dokuments ar nosaukumu “Izpildraksts”, otrs – iespēja automatizēt avansa maksājumu.

Šajā gadījumā jūs varat izvēlēties vienu no 2 veidiem: procentus no tarifa vai fiksētu summu. Par to visu vairāk pastāstīsim šodienas materiālā.

Kā es varu nodrošināt izpildrakstu izmantošanu “Grāmatvedības iestatījumos”?

Vispirms paskaidrosim, kādam nolūkam tiek izmantots dokuments ar nosaukumu “Izpildes raksts”. Pamatojoties uz to, no darbinieka algas tiek ieturēta noteikta summa, lai maksātu alimentus (nauda, kas paredzēta nepilngadīgo uzturēšanai). Krievijas likumdošana paredz 25 procentus no ienākumiem vienam bērnam; diviem - 1/3; trim - vairāk nekā 50%. Taču var būt situācija, ka tiesa maina esošos noteikumus konkrētai situācijai un nosaka fiksētu alimentu apmēru.

Lai 1C grāmatvedības programma varētu piekļūt dokumentam ar nosaukuma dokumentu “Izpildes lapa”, “Grāmatvedības iestatījumos” ir jāiestata nepieciešamais iestatījums. Proti, cilnē “Algas un personāls” iespējojiet parametru ar nosaukumu “Saglabāt slimības atvaļinājumu, atvaļinājumu un izpilddokumentu uzskaiti”. Jāpiebilst, ka visus šos dokumentus var izmantot tikai datu bāzē, kurā darbinieku skaits nav 60 cilvēki.

"1C BUKH": jauns dokuments "Izpildes raksts"

Pēc galvenās izvēlnes cilnes “Algas un personāls” izveides tiks atvērta piekļuve dokumentam ar nosaukumu “Izpildes raksts”. Tas ir diezgan vienkārši, tāpēc jums par to nevajadzētu rasties jautājumiem. Mēs uzsveram, ka saņēmējs tiek izvēlēts no direktorija “Darījumu partneri”, nevis no direktorija “Privātpersonas”. Turklāt maksājuma veidu var izvēlēties divos veidos: fiksēta summa vai procenti. Trešā iespēja ir norādīt noteiktu ienākumu daļu: piemēram, 1/3. Mēs nevaram norādīt šo vērtību procentos, tāpēc programmas izstrādātāji dod mums vēl vienu iespēju - norādīt daļu kā daļu.

Un vēl viena svarīga nianse. Mūsu piemērā mēs neesam atzīmējuši šī satura beigu datumu.

Tas nozīmē, ka tas turpinās darboties, līdz mēs to apturēsim. Lai gan nav īpašu dokumentu, kas paredzēts apcietinājuma izbeigšanai. Lai veiktu šo darbību, jums jādodas uz izvaddokumentu un pēc tam tajā jāievada beigu datums. Tas ir saturs, kas tiks aprēķināts automātiski un parādīts dokumentā ar nosaukumu “Algas saraksts”.

Šajā dokumentā visiem atskaitījumiem ir tāda paša nosaukuma cilne. Tāpat uzņēmuma darbinieku kopējo atskaitījumu summu var redzēt galvenajā cilnē “Darbinieki”.

Atgādinām, ka atskaitījumus saskaņā ar izpildu rakstiem aprēķina nevis no kopējās uzkrājuma summas, bet gan no uzkrājuma summas, kas samazināta par aprēķināto iedzīvotāju ienākuma nodokļa summu. Aprēķini tiek veikti, izmantojot šādu formulu:

15 748,06 = (54 303,15 - 7059) * 1/3

"1C Accounting" izdevums "3.0": avansa maksājuma iestatīšana

Vēl viens 1C grāmatvedības programmas atjauninājums, par kuru mēs jums pastāstīsim, ir avansa maksājumu aprēķinu automatizācija. Tas ir labs papildinājums jaunajiem dokumentiem ar nosaukumu “Slimības atvaļinājums”, “Atvaļinājums” un “Izpildes raksts”. Ir vērts atzīmēt, ka sākot no “3.0.37” varat konfigurēt avansa maksājuma aprēķināšanas iespējas. Tāpēc ar zemāku versiju atjauniniet “1C”. Tātad iestatījums avansa maksājuma aprēķināšanai ir ietverts direktorijas elementa veidā ar nosaukumu “Darbinieki”. Kā jau iepriekš atzīmējām, avansam ir 2 iespējas: fiksēta summa vai procenti no tarifa. Atlasiet konkrētu opciju un pēc tam ievadiet noteiktu summu vai procentus.

Grāmatvedības programmā “1C BUKH” algas izmaksas faktu var parādīt, izmantojot divus dokumentus: “Izziņa bankai” vai “Izziņa kasierim”. Jūs tos atradīsiet grāmatvedības programmas galvenās izvēlnes cilnē “Algas un personāls”. Interesanta nianse: pat ja darbinieka algas konts datu bāzē nav norādīts, dokuments ar nosaukumu “Izziņa bankai” joprojām tiks aizpildīts. Bet tā ir pavisam cita tēma. Lai iestatītu automātisku avansa maksājumu summu aizpildīšanu, laukā “Maksāt” atlasiet “Avanss” un pēc tam noklikšķiniet uz “Aizpildīt”. Mūsu piedāvātajā piemērā darbinieks Sorokins saņem algu 50 000 rubļu un avansu 40 procentu apmērā no algas. Tas nozīmē, ka viņam būtu jāiedod 20 000 rubļu avansā.

Nu, ja jau esam pieskārušies tēmai par algu izmaksu caur banku iestādi, atgādināsim, ka direktoriju elementa veidlapas cilnē “Darba samaksa un uzskaite” ir jānorāda konkrētā darbinieka personīgā konta numurs. ar nosaukumu "Darbinieki".

Tieši šeit ir jāizvēlas arī līgums ar bankas iestādi, tas ir, algas līgums. Tomēr šeit jūs varat tikai to atlasīt. Un jūs varat izveidot algu projektu tāda paša nosaukuma direktorijā, kas atrodas galvenās izvēlnes sadaļā “Algas un personāls” (saišu grupa ar nosaukumu “Katalogi un iestatījumi”). Šī direktorija elements satur informāciju par banku un līgumu ar šo bankas iestādi.

Ja konkrētajā uzņēmumā ir pārāk daudz darbinieku, tad vienam grāmatvedim personīgi ievadīt katra darbinieka personīgo konta informāciju būs pārāk apgrūtinoši. Personīgo kontu datu ievadīšanai grupā 1C grāmatvedības programmā ir veidlapa ar nosaukumu “Personīgo kontu ievadīšana”. Saite uz šo veidlapu ir atrodama galvenās izvēlnes cilnē “Algas un personāls” grupā “Algu projekti”.

Katrs grāmatvedis agrāk vai vēlāk saskaras ar avansa maksājumiem (vai nu saviem piegādātājiem, vai avansiem no pircējiem) un teorētiski zina, ka saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa prasībām (154. panta 1. punkts; 167. panta 1. punkta 2. daļa) ) PVN jāaprēķina no avansa maksājuma tā saņemšanas dienā. Mūsu šodienas raksts ir par to, kā to izdarīt praksē ar avansa rēķiniem programmā 1C 8.3.

Sākotnējo iestatījumu veikšana

Ieskatīsimies uzņēmuma grāmatvedības politikā un pārbaudīsim, vai mūsu norādītais nodokļu režīms ir pareizs: OSNO. Cilnes “PVN” sadaļā “Nodokļi un pārskati” programma piedāvā vairākas iespējas, kā reģistrēt avansa rēķinus (1. att.) (šis iestatījums mums ir nepieciešams, ja darbojamies kā pārdevēji).

Mēs nedrīkstam reģistrēt avansa rēķinus 1C, ja:

avanss tika ieskaitīts piecu dienu laikā;
avanss tika ieskaitīts līdz mēneša beigām;
avanss tika ieskaitīts līdz taksācijas perioda beigām.

Mūsu tiesības ir izvēlēties jebkuru no tām.

Analizēsim izsniegto avansu un pircēja avansu ieskaitu.

Izsniegto avansu uzskaite 1C.

Piemēram, ņemsim tirdzniecības organizāciju Buttercup LLC (mēs), kas noslēdza līgumu ar vairumtirdzniecības uzņēmumu OPT LLC par preču piegādi. Saskaņā ar līguma nosacījumiem maksājam piegādātājam avansu 70% apmērā. Pēc tam mēs saņemam preces un samaksājam par tām pilnībā.

BP 3.0 noformējam bankas izrakstu “Debets no norēķinu konta” (2.att.).

Lūdzu, pievērsiet uzmanību svarīgām detaļām:

darījuma veids “Maksājums piegādātājam”;
līgums (nosūtot preces, līgumam jābūt identiskam bankas izrakstam);
PVN procentu likme;
avansa maksājuma ieskaitīšana ar PVN automātiski (izņēmuma gadījumos norādām citu rādītāju);
Nosūtot dokumentu, mums jāsaņem 51 rēķina korespondence ar piegādātāja avansa rēķinu, mūsu piemērā tas ir 62.02. Pretējā gadījumā rēķins par avansa maksājumu 1C netiks izrakstīts.

Pēc maksājuma saņemšanas OPT LLC izsniedz mums avansa rēķinu, kas mums arī jāiegrāmato mūsu programmā 1C (3. att.).

Pamatojoties uz to, mums ir tiesības pieņemt avansa PVN summu kā atskaitījumu.

Pateicoties izvēles rūtiņai “Atspoguļot PVN atskaitījumu pirkumu grāmatiņā”, rēķins automātiski nonāk pirkumu grāmatiņā, un, grāmatojot dokumentu, saņemam grāmatvedības ierakstu ar rēķina 76.VA noformēšanu. Lūdzu, ņemiet vērā, ka darījuma veida kodu 02 programma piešķir neatkarīgi.

Nākamajā mēnesī OPT LLC piegādā mums preces, mēs tās saņemam programmā, izmantojot dokumentu “Preču saņemšana”, un reģistrējam rēķinu. Mēs nekoriģējam kontus norēķiniem ar darījuma partneri, parāda atmaksai izvēlamies “Automātiski”. Noformējot dokumentu “Preču saņemšana”, mums jāsaņem grāmatojums par avansa maksājuma ieskaitu (4.att.).

Aizpildot dokumentu “Pārdošanas grāmatiņas ierakstu veidošana” par februāri, mēs saņemam automātisku cilnes “PVN atjaunošana” aizpildīšanu (5.att.), un šī atjaunotā PVN summa nonāk pārskata perioda pārdošanas grāmatiņā ar darījuma kodu. 22.

Lai atspoguļotu gala maksājumu piegādātājam, varam nokopēt un iegrāmatot esošo dokumentu “Norakstīšana no norēķinu konta”, norādot nepieciešamo summu.

Mēs izveidojam pirkuma grāmatiņu, kurā atspoguļo mūsu PVN atskaitījumu summu priekšapmaksai ar kodu 02, un pārdošanas grāmatiņu, kurā redzam atjaunoto PVN summu pēc preču saņemšanas ar darījuma veida kodu 21.

Saņemto avansu uzskaite 1C

Piemēram, ņemsim mums pazīstamu organizāciju SIA “Lutik” (mēs), kas noslēdza līgumu ar uzņēmumu SIA “Atlant” par preču piegādes pakalpojumu sniegšanu. Saskaņā ar līguma nosacījumiem Atlant LLC pircējs mums izmaksā avansu 30% apmērā. Pēc tam mēs viņam nodrošinām nepieciešamo servisu.

Programmas darba metode ir tāda pati kā iepriekšējā versijā.

Avansa saņemšanu 1C no pircēja noformējam ar dokumentu “Kvīts norēķinu kontā” (6.att.), kam seko avansa rēķina reģistrēšana, kas dod mums grāmatvedības ierakstus PVN aprēķināšanai par avansa summu (att.). 7).

Rēķinu avansa maksājumam varat reģistrēt 1C tieši no dokumenta “Kvīts norēķinu kontā”, vai arī varat izmantot apstrādi “Rēķinu reģistrēšana avansa maksājumam”, kas atrodas sadaļā “Banka un kase” sadaļā. Jebkurā gadījumā tas nekavējoties nonāk pārdošanas grāmatā.

Dokumenta “Pakalpojumu pārdošana” brīdī tiks ieskaitīts pircēja avanss (8.att.), bet, noformējot dokumentu “Pirkšanas grāmatiņas ierakstu veidošana” (9.att.), saņemtā avansa PVN summa. tiks atskaitīts, konts 76.AB ir slēgts (10. att.).

Lai pārbaudītu sava darba augļus, grāmatvedim parasti tikai jāizveido pirkumu un pārdošanas grāmatiņas, kā arī jāanalizē pārskats “PVN grāmatvedības analīze”.

Strādājiet 1C ar prieku!

Ja jums joprojām ir jautājumi par avansa rēķiniem 1C 8.3, droši jautājiet mums, izmantojot īpašo līniju. Viņi strādā 7 dienas nedēļā un palīdzēs vissarežģītākajās nodokļu un grāmatvedības situācijās.

Apskatīsim standarta 1C funkcionalitātes darbību (konfigurācijās "1C: Ražošanas uzņēmuma vadība Ukrainai", "1C: Algas un personāla vadība Ukrainai" un "1C: Lauksaimniecības uzņēmumu vadība Ukrainai" (no izlaiduma 2.1.40 un augstāks).

Lai aprēķinātu un izmaksātu avansu iepriekš minētajās konfigurācijās, izveidojiet dokumentu “Organizācijas darbinieku algu uzkrāšana” ar ieslēgtu karogu “Provizoriskais aprēķins” ar avansa izmaksas datumu. Lai automātiski aizpildītu un aprēķinātu dokumentu, noklikšķiniet uz pogas “Aizpildīt un aprēķināt visu” (1. att.).

1. att. Dokuments “Organizāciju darbinieku algas”

Lai reģistrētu nostrādāto laiku, jums vajadzētu:
Izmantojot novirzes metodi, reģistrē darba kavējumus, atvaļinājumus, slimības atvaļinājumus utt. attiecīgie dokumenti;
Izmantojot tiešās laika uzskaites metodi, ir nepieciešams ģenerēt “Darba laika uzskaites uzskaites” dokumentu. Dokumentu var aizpildīt vai nu par mēneša pirmo pusi (stingri no 1. līdz 15. datumam), vai uz patvaļīgu periodu.
Konfigurācijas nodrošina iespējas ērti aizpildīt šo dokumentu. Piemēram, varat aizpildīt dokumentu ar darbinieku sarakstu, kuriem tiek aprēķināta avansa summa (tabulas sadaļā "Darbinieki" poga "Aizpildīt"), aizpildīt uzkrājumus (dokumenta komandā poga "Aizpildīt" panelī vai tabulas sadaļā “Uzkrājumi”) un veiciet aprēķinu (poga “Uzkrājumi” “Aprēķināt” dokumenta komandu panelī vai tabulas sadaļā “Aprēķināt”).

Konkrēta darbinieka uzkrāšanas procesu var analizēt, izmantojot pogas “Aprēķināt” un “Pēc darbinieka ar komentāriem” (2. att.).

2.att. Dokuments “Organizāciju darbinieku algas” ar komentāriem

Apskatīsim piemēru darbiniece Lutskova L.P. Grāmatvedis aprēķina avansa maksājumu par septembri, dokuments datēts ar 2015. gada 15. septembri. Visi primārie dati ievadīti, izmantojot dokumentu “Pieņemšana darbā organizācijā” un tiek glabāti informācijas reģistrā “Organizācijas darbinieku plānotie uzkrājumi” (3. att. ).

3. attēls. Dokuments “Nolīguma pieņemšana organizācijā”

Komentāros pie dokumenta “Organizāciju darbinieku darba samaksas aprēķins” (2.att.) ir skaidri redzams, ka “Alga pa dienām” ir aprēķina veids (tiek norādīts pieņemot darbā), aprēķina metode ir “Pēc mēneša tarifa likmes. ”, aprēķinu kārtība norādīta aprēķina veidā “Aprēķinu tipa plāni”\”Organizāciju pamata uzkrājumi” (3.att.).

Mūsu piemērā apmaksātais laiks dienās tiek aprēķināts pēc “Piecu dienu” darba grafika (grafiks tiek norādīts pieņemot darbā) līdz dokumenta datumam (09.15.15) un sastādīja 11 dienas. No darba grafika tiek ņemts arī laika standarts 22 dienas (4. att.).

4. attēls. Katalogs “Darba grafiki”

Tarifa likme ir norādīta dokumentā “Organizāciju pieņemšana darbā”, un to var mainīt, izmantojot dokumentus “Informācijas ievadīšana par plānotajiem organizāciju darbinieku uzkrājumiem”, “Organizāciju personāla pārcelšana”.

Aprēķina rezultāts ir 8500 =17000/22*11
Avansa izmaksa par nostrādāto laiku tiek dokumentēta dokumentā “Organizācijām izmaksājamās algas” ar maksājuma veidu “Avanss (pamatojoties uz provizorisku aprēķinu)” (5.att.).
Šajā dokumentā tiek aprēķināti visi nodokļi, kas jāpārskaita no šī avansa maksājuma, nospiežot pogu “Aprēķināt nodokļus”. Ailē “Summa” tiks norādīta aprēķinātā maksājamā summa.

5. att. Dokuments “Organizāciju maksājamās algas”

Programma nodrošina maksājumu veidus, izmantojot banku un kases aparātu. Lai veiktu maksājumu caur banku, jāaizpilda dokuments “Informācijas par darbinieku bankas kartēm ievadīšana”.

6. att. Dokuments “Informācijas ievadīšana par darbinieku bankas kartēm”

Atkarībā no apmaksas veida, pamatojoties uz dokumentu “Organizācijām izmaksājamās algas”, dokumentu “Izejošais maksājuma uzdevums” (ar operācijas veidu “Darba samaksas pārskaitījums”) vai dokumentu “Izdevumu kases orderis” (ar veidu operācijas “Darba samaksa saskaņā ar izziņu”) tiek ģenerēti.

7. att. Dokuments “Izejošais maksājuma uzdevums”

8. att. Dokuments “Kases ieņēmumu orderis”

Maksājuma dokumentus avansa maksājumiem un nodokļu maksājumiem var ģenerēt automātiski, izmantojot apstrādi, kas tiek izsaukta, noklikšķinot uz pogas “Aiziet” no dokumenta “Organizācijām izmaksājamās algas”.

9. att. Apstrāde “Maksājuma dokumentu ģenerēšana par iemaksām fondos”

Noklikšķinot uz pogām “Izveidot” un “Publicēt”, tiks ģenerēti “Izejošais maksājuma uzdevums” dokumenti ar darbības veidu “Nodokļu pārskaitījums”.

Lai automātiski ģenerētu maksājumu dokumentus nodokļu nomaksai, jāaizpilda informācijas reģistrs “Iemaksas fondos maksājumu dokumentu parametri”.

10.att. Informācijas reģistrs “Iemaksas fondos maksājumu dokumentu parametri”

Programma ļauj maksāt avansus noteiktā apmērā.
Lai to izdarītu, jāaizpilda informācijas reģistrs “Avansi organizāciju darbiniekiem” un jāģenerē dokuments “Izmaksājamās algas” ar maksājuma veidu “Avanss”.

11.attēls Informācijas reģistrs “Avansi organizāciju darbiniekiem”

12.att. Dokuments “Izmaksājamā alga”, maksājuma veids “Avanss”

Jāpiebilst, ka dokumentā “Maksājumu veidi: Avanss” ir uzstādīts karodziņš “Aprēķins no reversa”, tātad informācijas reģistrā “Avansi organizāciju darbiniekiem” tiek ievadīta summa “neto”, tas ir, kas. cilvēkam jāsaņem “rokā”. Mūsu piemērā Sergejs Dmitrijevičs Fiļins saņems 2500 UAH. (11. un 12. att.), bet visa summa tiks ieskaitīta sistēmā (“Netīrā summa”).

13. attēls. Katalogs “Maksājumu veidi”

Ludmila LUTSKOVA, 1C:uzņēmuma produktu konsultants, ieviešanas centrs [lai skatītu saiti ir jāreģistrējas], ekonomikas zinātņu kandidāts.

Pamatojoties uz materiāliem: [jāreģistrējas, lai apskatītu saiti]

2016-12-08T14:03:45+00:00

Rakstiet, lai reģistrētos" Pirkumi ar PVN" nodrošina izsniegtā avansa iekļaušanu pirkuma grāmatiņā.

Iepirkšanās grāmatas veidošana

Veidojam pirkumu grāmatu 1.ceturksnim:

Un šeit ir saņemtais avansa maksājuma rēķins:

Apskatām galīgo PVN atmaksu par 1.ceturksni

Citu saimniecisko darījumu 1.ceturksnī nebija, kas nozīmē, ka varam droši veidot “PVN uzskaites analīzi”:

PVN atmaksa par 1.ceturksni bija 13 728 rubļi 81 kapeika:

2. ceturksnis

Preču saņemšana

Programmā ievadām preču saņemšanu no SIA "Piegādātājs" 04.01.2016. 150 000 rubļu apmērā (ar PVN):

Izveidojiet jaunu dokumentu:

Rēķins no piegādātāja būs šāds:

No piegādātāja saņemtajā rēķinā summa “bez PVN” nebija izcelta kā atsevišķa rinda. Tāpēc pirms tabulas daļas aizpildīšanas noteicām nodokļa aprēķināšanas metodi “PVN kopā”.

Mēs analizējam reģistru izvietošanu un kustību...

Iepriekš samaksātais avanss piegādātājam tika ieskaitīts debetā 60.01 sarakstē ar kredītu 60.02 90 000 rubļu apmērā.
127 118,64 (150 000 mīnus PVN) tika iekļauti preču izmaksās (konta 41,01 debetā) saskaņā ar mūsu parādu piegādātājam (kredīts 60,01).
22 881.36 aizgāja “iepriekšējā” PVN, ko pieņemsim ieskaitai (debets 19.03) saskaņā ar mūsu parādu piegādātājam (kredīts 60.01).

Ieraksts (ar + zīmi, kvīts) šajā reģistrā uzkrāj mūsu “ienākošo” PVN (līdzīgi kā ieraksts 19. konta debetā).

Reģistrējiet saņemto rēķinu

Kopā ar rēķinu Piegādātājs LLC mums izsniedza parastu rēķinu, kas datēts ar 04.01.2016. par summu 150 000 rubļu (ar PVN).

Lai to reģistrētu, dodieties uz jaunizveidoto dokumentu “Preču saņemšana” un pašā apakšā:

Mēs ievadām piegādātāja rēķina numuru un datumu.
Noklikšķiniet uz pogas "Reģistrēties".

Mēs detalizēti neanalizēsim šīs faktūras vadus un kustības, jo mēs to jau esam daļēji izskatījuši.

Skatāmies PVN atmaksu par 2.ceturksni

Atkal veidojam “PVN uzskaites analīzi” (šoreiz par 2.ceturksni):

Par 2.ceturksni atmaksājamais PVN bija 22 881,36:

Kāpēc 22 881,36?

Tas ir PVN par vienu no piegādātāja otrajā ceturksnī saņemto rēķinu 150 000 apmērā (ar PVN): 150 000 * 18 / 118 = 22 881,36.

Bet kā ir ar jau pieņemto PVN 13 728,81 apmērā par 1.ceturksni uz avansa maksājumu 90 000, jūs jautāsiet?

Un jums būs pilnīga taisnība.

Galu galā PVN no avansa maksājuma, kuru ņēmām kā ieskaitu 1.ceturksnī, mums ir jāuzkrāj (jāatjauno) apmaksai 2.ceturksnī, kad preces ieradās un mēs saņēmām kārtējo rēķinu no piegādātāja par pilnu summu.

Tieši to mums norāda ieraksts pelēkajā lodziņā PVN analīzes pārskatā:

Ieraksta veikšana pārdošanas grāmatiņā

Lai atjaunotu PVN ieskaitu no avansa maksājuma, dodieties uz “PVN uzskaites palīgu”:

Atvērtajā dokumentā dodieties uz cilni “Atkopšana ar avansa palīdzību” un noklikšķiniet uz pogas “Aizpildīt”:

Programma atklāja, ka avansa maksājums, no kura 1.ceturksnī ieskaitām PVN, tika ieskaitīts (parasts rēķina dokuments tam pašam pircējam un līgumam) 2.ceturksnī.

Un tagad viņam ir jāatjauno PVN samaksai caur pārdošanas grāmatiņu - pretējā gadījumā mēs būtu divreiz ieskaitījuši avansa PVN:

Mēs ievietojam dokumentu “Pārdošanas grāmatiņas ierakstu izveide”, izmantojot pogu “Publicēt un aizvērt”:

Analizēsim pārdošanas grāmatiņas ieraksta dokumenta darījumus un reģistrēsim kustības...

Atjaunojam PVN no 1.ceturksnī izsniegtā avansa uz debetu 76.VA (PVN par izsniegtajiem avansiem) sarakstē ar kredītu 68.02.